基于Ｗｅｂ的高校國庫集中支付系統設計與實現

李　英

摘要：針對高校目前國庫集中支付業務的現狀和特點，采用B/S體系結構，設計并實現基于Web的高校國庫集中支付系統。系統解決了高校國庫集中支付業務信息化管理的難題。

關鍵詞：國庫集中支付；WEB服務器；瀏覽器/服務器結構；管理信息系統

中圖分類號：TP311文獻標識碼：A文章編號：1009-3044(2008)18-2pppp-0c

Design and Realization of Treasury Centralization Payment System in Higher Education Institutes Based on Web

LI Ying

(Financial Department of South China Normal University,GuangZhou 510631,China)

Abstract:In allusion to the characteristic of the Treasury Centralization Payment business in higher-education institutes, adopts B/S model, Design and Implementation of University Treasury Centralization Payment SystemBased on Web. The system resolving the problem in Treasury Centralization Payment business information management in higher-education institutes.

Key words:Treasury Centralization Payment;web server;browser/server structure;MIS

1 引言

財政資金國庫集中支付就是改變現行財政性資金層層撥付程序，由財政部門通過國庫單一賬戶體系，采用財政直接支付或財政授權支付方式，將財政性資金支付到收款人或用款單位賬戶。實行國庫集中支付后，財政部門將原來向一級核算單位撥款改為面向各基層單位下達詳細預算指標，并將預算指標細化到類、款、項，各單位在開支使用時，嚴格按財政預算指標的類、款、項開出授權支付憑證，銀行根據授權支付憑證的類、款、項沖減該單位相應的指標，并當日向國庫結算，每日余額為零， 所以在零余額賬戶下，又按具體應用科目進行了細分。高校的特殊情況是在保留基本賬戶的基礎上，增設零余額賬戶，無形中給單位的財會人員增加了許多工作量。對于預算管理人員，必須隨時知道各項財政預算指標的完成進度，額度的使用情況，直接支付、政府采購執行情況等。一項財政指標可能對應幾個甚至幾十個具體項目，對于具有一定規模的高等學校，一年累計有成百甚至上千項專項資金，現有會計核算軟件基本沒有實現這部分管理功能，但如果用手工記輔助帳管理，不僅工作量大，而且差錯率高，不利于國庫集中支付工作的推進。為了滿足財務管理信息化需求，提高財務人員工作效率， 實現與現行財務管理軟件、銀行等系統的信息交互及共享，本文提出基于B/S結構的基層預算單位國庫集中支付輔助軟件的設計思路及實現方法。

2 系統體系結構及開發環境

系統采用了模塊化設計方法，各功能模塊相對獨立，易維護、易擴展。采用“瀏覽器-WEB服務器-數據庫服務器”三層體系結構，第1層是用戶表現層（即操作界面），第2層是應用服務器層（系統管理層），第3層是數據庫層?？蛻舳瞬淮娣艛祿c程序，直接通過應用服務器訪問數據庫，與傳統C/S結構相比，可提高系統的安全性、穩定性，減少網絡通訊流量，降低維護量，結構如圖1所示：

圖1 基于Web的三層體系結構

系統按如下步驟實現：第一步，創建WEB服務器。本系統采用Microsoft Windows 2000 Server+IIS構建WEB服務器。第二步，創建數據庫服務器。本系統采用Microsoft SQL Server2000作為后臺數據庫服務器。它是基于關系型數據庫的大型數據庫系統，它具有獨立于硬件平臺、對稱的多處理器結構、搶占式多任務管理、完善的安全系統和容錯功能，并具有易于維護的特點。第三步，創建ODBC連接，取DSN為HSCW，此連接為以后系統提供ADO數據訪問服務打基礎。第四步，采用ASP編寫WEB應用程序。應用程序通過Windows提供的ODBC數據源接口，采用標準的HTML語言和ASP語言與數據庫進行后臺通信，應用ASP語言對數據庫進行查詢、添加、刪除、更新等基本操作，可以保證數據的安全性。

3 功能模塊

本系統主要分為3個模塊：(1)系統管理模塊；(2)預算管理模塊；(3)會計核算模塊。

3.1 系統管理模塊

包括人員管理，主要是預算會計管理人員、核算會計管理人員；

代碼維護，主要是對預算科目類款項代碼的添加、修改等操作，現行財務軟件項目代碼的導入等操作；

信息發布，主要包括發布到賬公告，各類通知等。

其他操作主要包括口令設置、日志管理等。

3.2 預算管理模塊

包括指標管理，全校財政資金年度預算指標初始化及各類查詢。

額度管理，各項目授權支付用款額度下達。通過財務信息門戶收集各單位、各負責人上報的專項按季分月用款計劃。

統計分析，預算指標執行情況、用款額度完成進度統計、報表并簡單分析原因。

3.3 會計核算模塊

包括收款單位信息管理，錄入、維護收款單位開戶名、帳號、銀行等信息。

支付信息錄入，包括授權支付、政府采購信息、其他直接支付信息的錄入，修改，打印授權支付憑證、支票、進帳單等。

三方對帳，倒入銀行存款對帳單，國庫支付對帳單，與本單位會計核算系統銀行日記賬及本系統日常支付信息進行對帳，打印對帳信息表。

查詢，按日期、金額、編號、預算科目、摘要等信息任意自由組合，對支出信息進行查詢、統計并打印結果。

4 實現方法

4.1 用戶登錄為了系統的安全，會計人員進人系統時，必須進行登錄、身份驗證，驗證通過后才能進人系統。系統根據輸人信息與主數據庫連接認證，成功后系統自動確定用戶的權限，會計人員才能進人相應的功能界面。

4.2數據庫連接首先創建 Connection 對象的實例，接著打開數據庫連接，利用定義的mycon對數據庫進行增加、刪除、修改和提取。

Set MyConn=Server.CreateObject("ADODB.Connection")

MyConn.Open "hscw"，"sa"，""

4.3 系統業務流程

圖2 高校國庫集中支付系統業務流程圖

5 結束語

本文介紹了一種基于 B/S結構的管理信息系統的構建方法，實現了跨平臺且跨 Web 服務器的動態網頁的創建，極大地提高了財務管理的效率和性能。目前，該系統已在華南師范大學財務處進入實用，獲得了良好的效果，但隨著國庫支付改革不斷推進，本系統也待進一步優化完善，并推而廣之。

參考文獻：

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收稿日期：2008-04-10

作者簡介：李英（1976-），女，廣東人，工程師，經濟師，工學碩士，主要研究方向為計算機應用。