高校設備采購工作廉政風險探討

錢大益 孟兆磊 劉仁霖 柯紅巖

北京科技大學 北京 100083

高校設備采購工作廉政風險探討

錢大益 孟兆磊 劉仁霖 柯紅巖

北京科技大學 北京 100083

從業務流程、制度機制、外部環境等方面認真分析了高校設備采購過程中存在或潛在的風險點，結合工作實際對風險點的防治措施進行了詳細探討，并闡述了筆者工作中的具體做法。

高等學校；設備采購；廉政風險；防治措施

為了推進反腐倡廉建設,加強對預防腐敗工作的規范化、系統化管理,中共北京市委、北京市人民政府在全市推進廉政風險防范管理工作。此次廉政風險防范管理主要針對涉及人、財、物等重點單位,實行主動預防和超前防范。高校設備采購部門理所當然列入其中,并且位于高風險崗位。作為身處其位的我們理應從做好本職工作出發,認真思考,分析并做好風險防范。

1 存在或潛在的風險點分析

盡管高校設備采購具有涉及資金量大、階段環節多、波及面廣、關注度高、社會影響大、廉政風險點分散等特點，但存在或潛在的風險點可歸納為業務流程、制度機制、外部環境等3個方面。

1.1 業務流程

高校的設備采購流程各學校雖有差別，歸納起來基本都包括：采購計劃的論證、采購方式的確定、招標文件的編寫、招標采購合同的簽訂與執行管理等，以上每一流程都存在風險點，從而為不正當商業競爭提供條件。下面就從以上諸方面入手分析存在或潛在的風險點。

1.1.1 采購計劃的論證

高校儀器設備經費來源主要有兩個渠道：一是國家財政性專項經費的投入，二是科研項目購置科研專用儀器設備的經費。后者由于經費來源不一、涉及面廣、需求零散、數量較大，特別是對擬采購的設備缺乏認真的論證，為廉政風險的產生提供了可能。具體表現為：一是將完整的采購項目或設備分解成幾個獨立的小項目或幾部分，從而使每個小項目與每一部分預算金額達不到公開招標采購限額，規避招標；二是本來是成套設備，強調其特殊性或非標性，進而選擇其他方式采購。如此一來，不但使學校資金效益無法保證，而且增加了采購的商業風險。

1.1.2 采購方式的確定

采購方式的確定是采購招標工作啟動準備，是招標人計劃明確后如何運作的抉擇過程。其風險點主要表現為采購人員出于某種目的，未選擇最合適的采購方式，如應該公開招標但采用邀請招標，將競爭性談判與詢價混為一談；另外，設備使用人或采購者堅持強調所需設備“情況非常緊急”，這樣就可以把本應公開招標采購的設備列入單一來源采購，達到自由選擇設備供應商的目的。其實，這些所謂的“緊急情況”只是設備使用人或設備采購者的人為因素，其結果就是腐敗現象的滋生。

1.1.3 招標文件的編寫

招標文件的編寫涉及設備使用者與采購者,兩方面都有可能制造廉政風險。一方面,高校的設備采購計劃無一例外都是由設備使用教師提出,設備使用者為了保證某個“友好”供應商得到合同，技術指標編寫中關鍵性指標存在排他性條款，致使即使招標廣大設備供應商也不能應約，這樣只有“朋友”才會提出競標,“朋友”采購圍標等不正當手段,實際上形成了不公平競爭,產生腐敗行為。另一方面,就是招標人出于某種目的在操作過程中刻意設定投標入門高或低門檻,以確?！耙庵腥恕表樌M入招標規定程序的情況。

1.1.4 招標采購

其主要風險點表現為采購招標公告不在公開媒介發布,僅在學校內部網上進行公示和通報,或通知個別相熟廠商,造成潛在供應商無法進入；另外,專家評審組名不符實,學校自主采購中,評標、定標不能完全由專家評審組裁定，設備使用者與采購者過多干預評審過程,甚至招標過程中還會融入競爭性談判而演變成四不像,不依法操作使得公開招標蛻變成自由招標。還有就是采購者和競標者共同參與合謀,有意對競標進行不正確的評估,而與錯誤的競標者簽訂合同。

1.1.5 合同的簽訂與執行管理

此過程的商業風險主要表現有：簽約過程中不認真研究核對招投標文件的條款內容而有意無意地出現規格不詳、配套附件遺漏、違約責任不明等現象，從而導致與中標人簽訂變更招標實質性內容的合同；由于人力物力的限制，招標人對所采購設備的生產過程與到貨驗收環節的監督無法延伸到位，主要由采購職能部門的工作職責去約束，靠合同供應商的誠心與設備經辦人員的良心來自律，很少有經辦人之外的其他人去認真復核投標產品和實際到貨產品的型號與規格，交付設備的質量或提供服務的質量比合同要求的低。這就越意味著學校資金的浪費，而這種采購行為實質上就是另外一種腐敗行為。

1.2 制度機制

法國偉大的啟蒙思想家、法學家孟德斯鳩認為：“一切有權力的人都容易濫用權力,這是一條萬古不變的經驗,有權力的人們使用權力一直到有界限的地方才休止”。因此，失去制度約束的權利必將導致腐敗。高校制度機制產生的風險點主要表現為管理制度缺失、監督機制乏力、懲處力度不夠、激勵機制失效等。制度包括法律、規章以及政策等；機制是指做事情的方式、方法,簡單地說,機制就是制度加方法或者制度化了的方法。設備采購產生腐敗的根本原因,一是權力失去制度的制衡與約束,二是采購者濫用職權、以權謀私。另外就是雖然出臺了一系列規章政策,但在具體運作層面缺乏對相關規定的詳細解釋,或者沒有操作程序方面的嚴密規定,監督機制未能有效發揮作用,給個別人員開展尋租行為提供可乘之機。

1.3 外部環境

在當前市場經濟環境中，人的功利心理與機會主義行為被放大，雖然經濟不斷發展，人民生活總體水準不斷提高，可是整個社會的道德水準并未得到相應提高。高校工作人員也同常人一樣具有七情六欲，有基本的物質生活需求與非物質追求。在當下市場經濟大潮的沖擊下，在整個社會的道德水準下降的情況下，當腐敗現象不再僅僅表現為個別現象而發展成為群體性活動時，高校設備采購管理人員難免便會有人失足落水。一旦人性的自私性戰勝道德觀的約束，也必定同其他政治經濟領域的掌權者一樣，難以抵制誘惑，就有可能隨波逐流，通過權力來謀取一己私利。

2 防范措施探討

雖然我們無法改變外部環境，但可以通過規范采購工作的業務流程，完善相關制度，強化監督機制，加強宣傳教育，提高思想道德水平來避免或減少廉政風險的發生。

2.1 規范業務流程

規范業務流程就是要保證高校儀器設備從計劃、論證到采購和驗收入賬按規范流程操作。具體來說就是要做好設備采購計劃的前期論證，減少人為因素的干擾，選擇正確的采購方式及編寫合理的招標文件，以公平、公正、公開為原則實施招標采購，嚴格把握合同的簽訂與執行管理等，使采購工作變成真正的陽光采購。

2.1.1 做好設備采購計劃的前期論證，選擇合理的采購方式

儀器設備采購計劃的前期論證、選擇合理的采購方式、確定關鍵性技術指標往往是密不可分的。儀器設備采購計劃的前期論證工作應本著實事求是、認真負責的態度，堅持技術上先進、經濟上合理、教學科研適用的原則進行經費計劃的論證。重點是設備采購的必要性以及所購設備的名稱、型號規格、技術指標、數量以及整體性等。參與論證的專家必須站在全局的角度綜合考慮。著重解決以下問題：一是避免將整體采購項目或設備分解成幾個獨立的小項目、小設備，規避招標；二是區別獨立成套設備與非標自制，可以為采購方式的合理選擇提供依據，減少采購過程中人為因素的干擾。

實踐表明，科學規范的論證方式可以消除采購流程中諸多“暗箱操作”的弊端，有助于促進廉政建設。儀器設備采購僅僅依靠道德自律或法律教育不能杜絕某些廠商與調研采購人員之間的合謀和腐敗現象。在高校儀器設備前期論證過程中，如果監督制度完善、機制健全、措施到位，可以防止或減少一些人走上違法違紀道路。

2.1.2 精心編制技術文件，組織設備采購

在設備采購中，無論是公開招標、邀請招標、競爭性談判，還是詢價。技術文件的編制是采購到優質性價比設備的基礎，對于公開招標、邀請招標來說還有合理的資質要求及評分標準的確定。技術文件編制核心是既要考慮不同品牌之間的不可比性，特別是知名品牌與一般品牌之間的性能差異，又要考慮關鍵性指標，避免出現排他性條款。只有技術文件編制合理，才能充分調動各生產廠家之間的競爭，使學校有較大的選擇空間，價格下降的幅度也較大，同時，減少不公平競爭及腐敗行為的產生。

招標投標作為一種有效的選擇交易對象的市場行為，遵循競爭性、公開性和公平性的原則，具有程序規范、透明度高、公正客觀的特點。通過競爭維護各方面利益的平衡以及自身利益與廠商利益的平衡，使設備采購在最大范圍內實現競爭，以獲得價格、質量、技術等的優勢來實現目標。正由于儀器設備招標采購是通過“公平、公開、公正”的競爭，由招標委員會集體評標決定。這種方式規范了設備采購的行為，增加了采購的透明度，改購買行為由事后的監督變為事前、事中和事后的全過程監督。但是，與其他采購方式一樣，在招標過程中，必須執行嚴格規范的招標采購制度，才能減少風險的產生，否則采購也只是流于形式。

2.2 加強制度建設，營造和諧的采購環境

加強高校設備采購管理，完善設備采購管理制度，主要是在工作中注意研究新情況、探討新方法、發現新問題。制定并完善科學、規范、制衡的儀器設備采購工作流程和規章制度，并堅決貫徹執行；實施計劃、論證、招標、采購、驗收、監督等主要環節的相對、有效分離。對需要招標采購的儀器設備嚴格執行招標公告發布制度、公開評標標準和評標方法，建立完善的評標專家制度，對所有供貨廠商都實行公平原則，所有招標內容、采購活動全程透明，充分發揮制度在懲治和預防商業賄賂方面的保證作用。

同時，加強采購人員的思想道德及反腐倡廉教育，樹立正確的價值觀。堅決貫徹執行中共中央《中國共產黨黨員領導干部廉潔從政若干準則》和其他有關文件精神，充分認識商業賄賂的嚴重性和危害性，自覺抵制商業賄賂，構建高效、長效的防腐廉政體系。形成以廉為榮，以貪為恥的良好的采購環境。

3 規范采購流程，做好設備采購工作

近年來，隨著國家采購相關法律、法規的建立健全，我校在設備采購工作中也建立了一套完整的控制流程及監督制度，有效保障了設備采購工作的進行。

3.1 充分發揮設備采購前論證的效用

設備采購首先要在源頭上把好采購項目審批關。對大批量或大型設備物資采購，不論經費來源，都必須充分做好采購前的選型、可行性論證等工作。目前，我校對各類設備的論證主要采用以下3種方式：

3.1.1 國家專項計劃建設項目

如“211工程”“優勢學科建設工程”以及各類重點實驗室建設等建設項目，此類項目主要用于科研設備的配置，為科學研究提供必要的支撐。這些建設項目采用項目整體論證與個別設備單獨論證相結合的方式。具體為：單臺套價格在10萬～80萬元之間的采用整體論證的方式，專家組以校內專家為主，一般5位專家中3位為校內專家，2位為校外專家；單臺套價格在80萬元及以上的單臺論證，除校內1位設備專家外，其余應為校外專家。論證的主要內容為：設備的主要技術指標、功能及配套設施，設備購置的必要性與完整性(獨立成套設備與非標自制)，參考生產廠商及主要技術特點，是否重復購置等。

3.1.2 科研經費購置的科研專用儀器設備

主要采取抓大放小的措施，就是嚴格審批單臺設備價格在10萬元以上的設備。10萬元以下的儀器設備由科研部審核經費來源，資產管理處處長審批采購計劃；10萬元以上的設備則必須組織專家進行詳細的論證并填寫《大型儀器設備購置論證報告》及《大型儀器設備購置方式審批表》，報資產管理處初審，監察、審計部門會審，最終由主管校長審定。

3.1.3 教學儀器設備的配置

對這類設備的論證是按實驗室建設項目進行，項目建設單位根據項目建設任務書編制詳細的設備配置清單，由資產管理處邀請校內有關專家進行評估審核。尤其值得一提的是，這些被邀請的專家都是學校已經離退休的老前輩，都曾經奮斗在教學的第一線，有著豐富的教學工作經驗；而且，以其現在所處的有利位置，他們完全可以無所顧忌、直言利弊，并提出更好的意見和建議，對于學校本科教學實驗設備采購工作的把關起到了重大的、不可估量的積極作用，加強了教學設備采購的主動性和有序性。

3.2 把好技術文件編制關，做好采購工作

對各類設備的技術文件編寫，學校也提出了詳細的要求，如列入招標采購的設備必須提供至少3個備選廠商等，設備采購按設備的性質及特點采用不同的采購方式，主要做法如下：

3.2.1 技術文件編寫

技術文件編寫由設備采購申請人以論證報告為基礎提出技術需求，資產管理處初審，對單價在40萬元以下的設備基本尊重采購申請人的意見，單價在40萬元及以上的設備由資產管理處聘請1～2位相關專業專家進行會審，依據設備的單價高低及復雜程度而定。會審主要解決技術指標編制的合理性、先進性，避免出現排他性條款。

3.2.2 采購

我校對單價批量20萬元、單臺10萬元以上的設備主要采用公開招標、邀請招標；個別采用競爭性談判、單一來源采購；詢價主要用于批量20萬元、單臺10萬元以下的設備。并且學校對公開招標與邀請招標、競爭性談判、單一來源采購都具有明確界定。在整個采購流程中，資產管理處的作用就是嚴格把關、規范程序。對預算價格在120萬元及以上或國家有明文規定的設備，采用委托公開招標的方式，其他采用自行招標的方式。在自行招標中嚴格按照招投標的規定執行，管理者不參與專家組，招標全程由紀檢及財務部門監督。并實施聯合審批制度，即招標采購的設備合同除資產管理處處長簽字審核外，還必須由紀委簽字認可，財務處才給予付款及報銷。對于個別特殊設備，如教師們將科研成果轉化成教學科研所需要的特殊的自制設備，采用競爭性談判、單一來源采購的，需要填寫《采購方式申請表》經學院主管領導審批后，報資產管理處及紀委認可，最后報主管校長審定后，由資產管理部門、紀委等相關部門負責人參與，同教師及相關技術專家(一般2人)一起與廠家談判制訂委托加工的合同，協商價格。

3.3 完善制度建設，認真做好服務

組織經常性的學習，深入推進黨風廉政建設和反腐敗工作，形成杜絕商業賄賂的長效機制。把廉政建設教育貫穿于具體工作中，處長作為反腐倡廉工作第一責任人，對本處反腐倡廉工作負總責，與學校簽訂反腐倡廉責任書并堅持認真執行，同時，根據學校規定與科室領導分別簽訂責任書，做到層層落實。按照中央和教育部提出的“標本兼治”的原則，把學校實施設備采購的效能監督工作作為從源頭上杜絕和治理商業賄賂行為的一項重要內容，從體制、機制和管理制度入手，完善內部控制制度，形成一整套科學合理的設備采購程序，從源頭上預防和鏟除存在于設備采購工作中可能滋生商業賄賂現象的土壤，推動設備采購的廉政建設工作。

另外，要擺正位置，提供優質服務。在采購工作中，設備采購部門是一個配合的位置，資產管理處應該是一個為教師們提供良好服務的角色，而不是讓教師為我們的工作來服務。同時，要認清學校的采購工作離不開設備供應商的配合與支持，設備采購部門應該在設備需求人與供應商之間起到一個協調“中間人”的作用，只不過這種協調“中間人”的角色是在一定的規則下進行，只有這樣才能為設備采購工作順利進行營造一個良好的內外部環境，降低設備采購的廉政風險。

加強高校設備采購的管理是反腐敗的必然要求，也是高校黨風廉政建設中的一項重要任務。通過多年工作實踐，我們認為要做到事先防范就必須認清設備采購過程中存在或潛在的風險點所在，并有針對性地采取防范措施，制定并完善工作流程、規章制度及制約機制。發揮各種手段的配合作用和整體效能，就一定能把高校治理設備采購商業賄賂工作做得更好。

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Abstract: The article seriously analyze the present or potential risk points during equipment purchasing in colleges and universities, which exist in business process, institutional mechanisms and external environment. There are several preventive measures to be given and discussed according to the practical work.

Key words: colleges and universities; equipment purchasing; anti-corruption preventive management; preventive measures

Discussion on anti-corruption preventive management during equipment purchasing in colleges and universities

Qian Dayi, Meng Zhaolei, Liu Renlin, Ke Hongyan
University of science and technology Beijing, Beijing, 100083, China

2010-11-31

錢大益，博士，副研究員，副處長。

稿件說明：本文獲“北京市高等教育學會技術物資研究會第十二屆學術年會”論文評選一等獎。