地質調查項目預算編制信息化建設

■ 欒 鵬/李興武/劉協偉

（中國國土資源經濟研究院, 北京 101149）

地質調查項目預算編制信息化建設

■ 欒 鵬/李興武/劉協偉

（中國國土資源經濟研究院, 北京 101149）

項目預算編制在整個地質調查項目預算管理中占有十分重要的地位，其水平直接影響了財政資金匹配與資金效益的發揮，然而現階段項目預算編制處于手工狀態，編制質量和效率均不高。文章通過項目預算編制信息化需求分析，構建地質調查項目預算編制系統，重點解決了預算標準使用自動化、地區調整系數的自動獲取和報表輸出等技術問題，實現了地質調查項目預算編制信息化，減輕了預算編制工作強度，提高了工作效率，促進了預算管理規范化。

地質調查項目；預算編制；工作內容；編制軟件；信息化管理

地質調查項目預算編制是財政支出管理的核心環節，其水平直接影響財政資金匹配與資金效益的發揮，能夠促進有限的財力資源得到合理配置和有效使用。在地質調查項目預算編制的方式、方法、科目、標準等內容基本穩定的條件下，通過項目預算編制信息化建設，能夠簡化地質調查項目預算編制、減輕預算員工作量、提高預算編制效率、保證地質調查項目預算編制更加科學、合理、規范。

1 地質調查項目預算編制內容及方法

1.1 預算編制工作內容及方法

按照國家財政管理要求，依據《中國地質調查局關于地質礦產調查評價項目預算編制和審查要求（試行）的通知（中地調函〔2010〕88號）》（以下簡稱中地調函〔2010〕88號）和《中國地質調查局關于地質礦產調查評價項目預算編制與審查補充要求的通知（中地調函〔2010〕255號）》等文件，現有地質調查工作項目實行分類、分階段管理，其中按照項目性質分為甲類和乙類；按照預算階段分為立項階段和設計階段，見圖1。地質調查工作項目預算編制內容由編制說明和預算表組成，且后者直觀明了，信息量大，易于信息化。

甲類項目在立項申報階段，按地形測繪、地質測量、物探、化探、遙感、鉆探、坑探、淺井、槽探、巖礦測試、其他地質工作、工地建筑等投入的工作手段逐項計算，并匯總編制《地質礦產調查評價工作項目按工作手段預算表》。如有委托業務、專用儀器設備購置、出國等費用，要單獨列示并編制相應明細支出附表。在項目設計階段，以申報階段編制的《地質礦產調查評價工作項目按工作手段預算表》為基礎，編制全部附表，再分析歸集有關費用編制《地質礦產調查評價工作項目費用歸集匯總預算表》。

乙類項目在立項申報階段和設計階段均按人員費、辦公費、印刷費、水電暖費、郵電費、交通費、差旅費、會議費、專用材料和燃料費、咨詢勞務費、委托業務費、設備使用和購置費、維修費、其他相關費用等費用科目逐項計算，并匯總編制《地質礦產調查評價工作項目費用歸集匯總預算表》和相關附表。

1.2 地質調查項目預算編制工作的幾個關鍵點

在項目預算編制中，按照項目預算編制要求及相關政策文件規定，合理控制各項費用之間比例；遵守項目預算編制要求中的綜合定額標準；明確地區調整系數適用范圍。需要指出的是，地區調整系數僅適用于地形測量、地質測量、物探、化探、鉆探、坑探、淺井、槽探等工作手段和綜合研究與科學研究項目中的野外作業部分，不適用于地形制圖、航空物探、航空遙感、遙感地質解譯、海洋地質調查、巖礦試驗和其他地質工作中的設計論證編寫、綜合研究及編寫報告、報告印刷等工作手段，以及綜合研究與科學研究項目中除野外作業的其他部分。

圖1 地質調查項目預算編制工作內容

2 地質調查項目預算編制信息化需求分析

信息化是規范項目預算管理工作的重要手段，而地質調查項目預算編制系統研建則是項目預算編制信息化的重要抓手，利用其參與項目預算編制，是促進預算標準的正確使用及規范項目預算編制文件實施的重要方式。

2.1 增強規范約束執行力，促進預算管理規范化

雖然各項地質調查項目預算管理辦法早已頒布，但地質調查項目預算管理中存在一些問題，例如某些項目預算編制不夠真實；個別存在違規超范圍開支現象；委托業務費管理有待規范；開支未嚴格執行項目支出預算要求等等。這些問題的根源在于缺乏約束規范執行的落腳點，通過地質調查項目預算編制系統的研建，內置勾稽關系、費用比例檢核、輸入數據屬性限制，增強規范約束執行力，促進預算管理規范化。

2.2 推動預算標準使用自動化，提高預算編制工作效率和質量

隨著《地質調查項目預算標準（2010年）》推廣使用，傳統的完全依靠手工對照預算標準編制項目預算的方式已經顯得十分繁瑣及效率低下。通過預算編制信息化，使預算編制的手工查找計算變為計算機的自動計算，這不僅使預算標準的使用更加快捷，也防范了“高套標準”現象，杜絕了預算的計算失誤。例如，預算標準中的地區調整系數和地形等級與項目所在區域有關，而通過地理分析技術，可以自動通過項目工作區域確定地區調整系數和地形等級，提高了預算編制人員的工作效率和質量。

2.3 實現數據統一存儲和管理，為管理部門提供決策輔助信息

目前，項目預算編制數據存放分散，存儲文件格式不統一，這導致數據再分析能力差。預算編制信息化能夠實現數據統一存儲、統一管理，便于數據挖掘分析，有利于預算管理部門掌握項目預算整體情況，從而為預算建議和預算下達提供決策輔助信息。

同時，地質調查項目預算編制系統的應用，可以反映出預算標準現實應用情況，并做出及時反饋，有利于預算標準的動態調整。

3 地質調查項目預算編制信息化總體架構

3.1 總體架構和功能

根據中國地質調查局相關預算管理文件規定，結合預算管理工作需求，地質調查項目預算編制系統主要是實現地質調查甲乙類項目預算編制功能、項目預算標準使用自動化功能、地區調整系數獲取自動化功能、項目預算編制檢核功能、預算標準數據更新功能、預算編制數據輸出功能、項目費用匯總管理功能等等。

地質調查項目預算編制系統主要包括9大功能模塊（圖2），其中地調甲類項目預算編制模塊是實現甲類項目立項及設計預算編制；地調乙類項目預算編制模塊是實現乙類項目的立項及設計預算編制；項目預算編制檢核模塊是實現對項目預算編制中費用比例的檢核；地調項目預算標準使用自動化模塊是實現通過鼠標點選自動獲取相應技術參數下的預算標準；地區調整系數獲取自動化模塊是通過輸入項目區域坐標自動計算該區域地區調整系數；預算標準數據更新模塊實現新版本的預算標準的導入；預算編制數據輸出模塊實現預算編制數據的報表輸出，格式按項目立項及設計中“經費預算”章節的編制要求，生成“項目編制說明”W o r d電子文檔和“項目立項及設計預算表”Ex cel電子文檔；項目費用匯總管理模塊實現多個項目以預工-1費用歸集匯總預算表為基礎的費用匯總；人員庫和材料庫自定義庫管理模塊實現人員、材料的方便管理，能夠添加、修改和刪除自定義庫，并能夠導入、導出自定義庫。

3.2 系統研建難點及解決思路

3.2.1 預算標準使用自動化

預算標準使用自動化功能主要用于甲類項目工作手段表的編制，其貫穿于立項和設計兩個階段，能夠簡化預算編制的繁重工作，但預算標準數據庫建模面臨諸多困難。首先，預算標準基礎數據量較大，涵蓋了預算標準120多項工作手段，數據信息化過程艱辛；其次，數據間勾稽關系復雜，每種工作手段都有多種技術參數參與運算，而且很多工作手段備注也需要參與運算。

本系統通過分析地形測繪、物化探、鉆探等所有工作手段的計算規則，提取相同類型計算勾稽關系，從而建立包含多種計算規則的數據庫模型，實現了通過選擇工作手段的技術參數自動計算預算標準的功能，能夠解決預算標準手工運算復雜問題。

3.2.2 地區調整系數的自動獲取

地區調整系數獲取自動化主要用于甲類項目部分工作手段的編制，能夠簡化編制人員通過地圖查找地區調整系數的工作。該功能難點一是在于建立基于全國1：5萬比例尺地形圖數據的地區調整系數庫，該庫包括了2萬多幅地理信息數據，數據信息化工作量大；二是在于利用算法獲取地區調整系數庫與項目區域之間的關系。

本系統采用地理信息疊加分析算法，根據項目區域和地區調整系數庫相關信息，從而得到該項目的地區調整系數，實現了通過輸入項目區域坐標自動獲取該區域的地區調整系數，不但保證數據準確且提高效率。

3.2.3 報表輸出

預算表是預算編制內容的重要組成部分，其格式需符合預算編制制度要求。預算報表輸出難點在于預算表式的表頭復雜，不但要考慮字體，還要考慮是否居中、保留小數位數等格式問題，且報表的內容都是動態的。

本系統采用技術成熟的第三方報表組件實現預算編制數據的報表輸出，其中預算表生成格式符合中地調函〔2010〕88號中預算表式，能夠讓用戶從手工設置報表格式中解脫，報表數據的可靠性也得到了保證。

3.3 系統應用推廣

該系統已通過測試驗收，中國地質調查局在對2014年地質礦產調查評價專項立項論證和項目設計編制與審查工作中，推薦使用地質調查項目預算編制軟件，且該軟件及操作手冊可在中國地質調查局網站下載。

圖2 地質調查項目預算編制軟件功能模塊圖

4 結語

作為地質調查項目預算編制信息化的核心支撐，地質調查項目預算編制系統是政策性、專業性、行業性較強的單機版軟件。橫向上，該系統涵蓋了地質調查甲類、乙類項目的立項和設計階段的預算編制，實現了預算編制自動化；縱向上，實現了地質調查項目預算編制人員、預算管理人員不同層次協同工作。該系統能夠增強規范約束執行力，促進預算管理規范化；推動預算標準使用自動化，提高預算編制的工作效率和工作質量；實現數據統一存儲和統一管理，為管理部門提供輔助決策信息。

下一步，地質調查項目預算編制系統的研究重點，一方面實現與中國地質調查局其他相關系統對接從而達到數據共享，另一方面要根據地質調查新的預算管理制度要求，對功能模塊進行調整改善。

[1]中國地質調查局.中國地質調查局關于做好2014年地質礦產調查評價項目立項（評估）預算編制與審查工作的通知(中地調函[2013]449號)[Z].北京：中國地質調查局,2013.

[2]中國地質調查局.關于做好2014年地質礦產調查評價項目預算編制與審查工作的通知(中地調函〔2014〕92號)[Z].北京: 中國地質調查局,2014.

[3]中國地質調查局.中國地質調查局關于地質礦產調查評價項目預算編制和審查要求（試行）的通知（中地調函[2010]88號）[Z].北京:中國地質調查局,2010.

[4]中國地質調查局.中國地質調查局關于地質礦產調查評價項目預算編制與審查補充要求的通知（中地調函[2010]255號）[Z].北京:中國地質調查局,2010.

[5]中國地質調查局.地質調查項目預算標準（試用）[Z].北京: 中國地質調查局,2009.

[6]財政部,國土資源部.國土資源調查預算標準(地質調查部分) [M].北京:中國財政經濟出版社,2007.

The Construction of Information w ith Regard to Working out the Budget of Geological Survey Project

LUAN Peng, LI Xingwu, LIU Xiewei
(Chinese Academy of Land and Resource Economics, Beijing 101149)

Working out the budget of geological survey project plays an important role in the whole geological survey project budget management, its level directly impacts financial fund matching, and the effectiveness of the funds. However, at this stage, project budgeting has not reached automation w ith low quality and efficiency. This paper mainly introduces the construction of budgeting system of geological survey project. This system is mainly to solve the technical problems such as making and obtaining budget rules by using automation,automaticretrievals of regional adjustment coefficient, and report outputs. Through these efforts, the budgeting of geological survey project is made under information-based, w ith lower workload, high work efficiency. And the budget management is improved under prescribed standards.

geological survey project; budgeting; work content; software for working out; information management

F407.1

C

1672-6995（2014）11-0057-04

2014-09-22；

2014-10-23

欒鵬（1982-），男，山東省煙臺市人，中國國土資源經濟研究院助理研究員，理學碩士，主要從事預算管理及國土資源經濟研究。