無畏的檢舉者

羅巴斯 謝廖沙

2011年1月19日，武裝者在魯道夫·艾爾瑪家的地下停車場走動。直覺告訴他，是有人雇傭了職業殺手來取他的性命。片刻的驚恐后，他很快意識到，盡管他們中的一些人還帶著滑雪面罩，但他們應該是警察。他和妻子從車里出來后，就被警察控制住了。警察搜查了他的住處，并查封了他的一些電子設備，包括他11歲女兒的筆記本電腦和照相機。

瑞士蘇黎世的法院宣判他有罪，稱他在瑞士寶盛私人銀行工作期間違反保密法規，泄露客戶數據，并威脅前同事。宣判幾個小時后，他就被逮捕了。他將面臨7200瑞士法郎（約7700美元）的罰款和12個月監禁。相比于檢方主張的12個月監禁，罰款倒顯得“仁慈”了些。

秘密逮捕又引發了另一場法律問題的辯論。兩天前，艾爾瑪公布了自己的司法斗爭過程。他在倫敦前沿俱樂部開發布會，訴說狡猾的金融保密措施可能造成的危害。當時，維基解密的創始人朱利安·阿桑奇出現在他的身旁，艾爾瑪遞給阿桑奇兩張光盤。于是，因為此舉，他被瑞士檢方宣判泄露銀行機密罪。

艾爾瑪與瑞士官方的斗爭持續已久，這只是他近期的行動。他涉及的第一起案件是在2005年。2008年，他與維基解密取得聯系。不久以后，維基解密就公布了第一批寶盛銀行的客戶資料。寶盛銀行對此事件的回應是讓美國法院關閉維基解密網站——這也是維基解密網站第一次被要求關停。國際社會聲援維基解密網站，并譴責寶盛銀行破壞言論自由。美國法院的強制措施因為美國憲法第一修正案關于言論自由的條款而遭到挫敗。

2016年，美國政府狀告寶盛銀行協助美國客戶儲蓄未經申報的財產。最終，寶盛銀行支付了5.47億美元賠款，并協助美國政府調查虛假賬戶。美國銀行是否使用了艾爾瑪提供的客戶資料，尚且存疑。

但是，他無疑在境外金融審查中起到了越來越大的作用。他的行動促使美國政府向瑞士金融系統索賠。美國政府的訴訟始于2007年，這場訴訟迫使瑞士政府改變一度堅守的保密準則，而恰恰是保密法規一直保護著瑞士的銀行。

艾爾瑪的案件暴露出瑞士法規中的陰影。從國民性的大方向來說，瑞士人不愿意介入到別人的事情中。他們幫助朋友和鄰居，也注重他們的意見，但是他們也欣賞彼此的獨立人格，他們的獨立性格有時甚至表現為某種程度的固執和笨拙。不過，說到他們的銀行系統，瑞士經常表現出一貫樂于接納客戶的原則。上個世紀30年代，瑞士通過立法保護銀行客戶隱私，從而成為境外金融中心，讓其他國家的政府無從下手調查一些案件，也讓有些人得以成功藏匿非法獲得的收入。正是瑞士圓滑功利的“友善”態度給了自私者想要的支援。在別國看來，這種支援就是給不想交稅的人提供存錢的地方。瑞士金融機構和法院粉碎了調查者們的希望，多起案件也因此無從下手。

同樣是瑞士銀行客戶揭發者的郝維·法爾恰尼，2008年曝光逃稅案情后，逃往法國。艾爾瑪和這些揭發銀行客戶的人不同，他堅持留在瑞士，盡管他不必這么做，因為德國政府愿意為他提供證人保護。他因為曝光客戶資料，付出了沉重的代價，包括被媒體妖魔化、患上精神病，還有7個月的軟禁監管，在軟禁期間隨時接受審訊。

但是艾爾瑪依然沒放棄他的斗爭。10年過去了，他依然在跟權威斗爭。他出席過30次庭審，接受了48次審訊。他的律師甘丹·特頌有140個記錄他案情的活頁夾，至少13個聯邦辦公廳牽涉進他的案件中。

總部設在蘇黎世的寶盛銀行卻沒有被起訴。寶盛銀行長期主張艾爾瑪是他們的前員工，因為對銀行心存不滿而泄露客戶資料報復公司。銀行方面聲稱艾爾瑪的案件“給銀行帶來麻煩，又拖得太久”。

艾爾瑪出生于1955年，他早期的經歷似乎是他平淡無奇的職業生涯的鋪墊。他在蘇黎世的一個工薪階級家庭長大，父親是火車司機。魯道夫·艾爾瑪非常熱愛運動，還曾是劍橋聯隊足球俱樂部的守門員。他曾在瑞士軍隊服役。退伍后，他接受了會計培訓，并就職于瑞士信貸銀行和畢馬威會計事務所。后來，他進入寶盛銀行工作，他母親曾在寶盛銀行做清潔工以補貼家用。

1994年，寶盛銀行派他到開曼群島的分公司做合規負責人。加勒比地區是逃稅者的天堂，瑞士銀行在那里的分公司也因此收獲巨額利潤。然而，因為某些原因，他和當地的上級關系惡化。艾爾瑪說，他被指控無故拒絕某些交易，同事們因此懷恨于他。寶盛銀行的一份內部報告稱他是“思維批判者”，這在當時的情境下，可不是什么夸獎。銀行讓他測謊，他憤怒地回應了他們的做法。他在2002年被寶盛銀行解雇。

寶盛銀行從開曼群島運回他的個人物品的時候，誤把當年的銀行客戶備份資料歸還給了他。于是，作為合規負責人的艾爾瑪，被銀行指控把資料收歸己有。銀行和一些客戶稱，他有可能把那些客戶資料用作司法證據。后來，他把資料寄給了瑞士稅務機關。銀行方面就拿他沒辦法了，因為瑞士法律關于保密銀行客戶資料的規定有個例外，那就是可以向政府機構公開這些資料。從那時起，艾爾瑪就發覺，自己可能需要國外一些機構的幫助，他開始聯系國外政府、記者和民間組織。

與寶盛銀行的斗爭時間越長，他就越發喪失判斷力，做了一些欠考慮的事情。他給銀行職員和其中一位客戶寫過恐嚇信，還在半夜給當時的寶盛銀行法律總顧問克里斯多夫·錫斯坦打匿名電話。他甚至還給德國的一個極右翼組織寫信，透露銀行客戶的資料（但是他始終沒承認這件事）。

總理風波

后來，他給德國總理安格拉·默克爾寫過一封信。據維基解密記載，那封信是由銀行寄給默克爾的，內容是讓默克爾關閉她的海外賬戶。滿是拼寫錯誤的信，明顯表明信件內容虛假。沒有證據證明默克爾開過這樣的賬戶。實際上那封信是艾爾瑪自己撰寫，并以銀行的名義發送給默克爾的。他說他這樣做的目的是想測試一下維基解密是否能在一堆材料中辨別出虛偽的材料。無論他的動機如何，他這樣做損害了自己的信譽?，F在他坦陳，他當時有些精神衰弱，被診斷為創傷后應激障礙，后來他精神崩潰，并因此住院。他讓母親藏好他的兩把手槍。

“像艾爾瑪這樣的人不一定就是善良無私、動機單純的，他們內心可能有所動搖，犯下錯誤，但是不能說他們就沒有自己堅持的原則?！卑腿麪柎髮W研究腐敗問題的專家馬克·皮埃斯說，他為艾爾瑪的辯護提供了法律意見支持。非政府組織稅收正義網的負責人索爾·皮喬托也知道艾爾瑪，他稱贊艾爾瑪在重要的事件上堅持自己的原則立場，但是他也說，艾爾瑪不好相處，說艾爾瑪沉浸于自己的案件和別人的評價中，并過度解讀了他人的評價。

當一個“告密者”缺乏援助，又壓力巨大時，做出一些過激的事情，確實在常理之中。艾爾瑪曾經威脅過別人，也被別人威脅過。一封后來被公開的信上稱：“你如果不停止行動，我們就要了你女兒的命?！彼退募胰酥饾u相信了信里的威脅，認為的確有一輛德國牌照的黑色汽車尾隨他們。

事實證明，這不是他們的臆想。2005年，艾爾瑪的愛人海蒂發現自己被尾隨，于是報警。警察讓她在一個加油站停車。她停車的時候，后邊跟著她的車也停下了。警察到達后，盤問了那輛跟蹤著海蒂的汽車司機。跟蹤者承認他被一家私人偵探公司雇傭，而幕后的客戶是寶盛銀行。銀行聲稱他們這么做的目的是出于自我保護，因為他們受到了艾爾瑪的威脅。一些銀行高管隨即被檢察官審問。2011年，此案以銀行賠付給艾爾瑪女兒70萬瑞士法郎而告終，這個賠付數額比類似案件的賠付數額高出20倍。

與此同時，他還承受著來自蘇黎世地方法院和檢察官的壓力，檢察官想要懲戒他，因為他破壞了城市經濟的根基。把艾爾瑪繩之以法，就能警告其他人不要輕易泄露銀行客戶資料。

他們故意為難艾爾瑪，不支持他為自己提供證人的請求。檢察官拖延著他的案件，用了5年的時間起草起訴書。7個月的監禁對于相似案件來說算是重判。法院禁止他的愛人探望他，同時他的愛人也處于被審訊的狀態，理由是涉嫌同謀。

有些指控完全基于不堪一擊的證據。比如證人彼得·馬蒂在法庭上提供了一份“個人意見”稱艾爾瑪是“慣犯”。馬蒂與瑞士人民黨有關聯，這個政黨極力主張保護銀行機密。已經對艾爾瑪懷有成見的法庭，最終從馬蒂的證詞中判斷出艾爾瑪更多的罪行，以至于在宣讀法庭陳詞的時候，艾爾瑪在不到半小時的時間里，3次要求去廁所。

稅收正義網聲稱瑞士政府腐化了他們的法院，得給艾爾瑪這樣的人一個“教訓”，并且向那些像艾爾瑪一樣準備揭發銀行客戶的人提出警告?！爸挥袠O權政府能用這樣的方式處理類似的案件?！彼麄兊呐袥Q似乎在告訴公民，艾爾瑪的行為就是一種背叛。

蘇黎世地方法院對艾爾瑪的審判就像舊時代的宗教審判。皮埃斯說：“如果他們不能在一場起訴中找到證據定罪，他們就會想辦法再次起訴他，審判他?！蓖瑯觼碜园腿麪柎髮W的沃夫岡·沃勒也說，這場審判更像是一次報復?！耙驗榘瑺柆敱徽J為是個‘叛國者，他背叛了自己國家一直難以撼動的準則?！?/p>

檢察官們一直在不惜一切地捍衛瑞士的過去，堅持保守銀行客戶機密。但是他們謝絕為我現在寫作的這篇文章作評論，因為艾爾瑪的案件還在處理中。很多法律專家和政客認為政府律師錯誤地處理了艾爾瑪的案件?！八麄儗Υ瑺柆數姆绞教闹嚵?，”一位政府官員說，“瑞士已經不同以往了?！爆F在，我們應該接受事實，我們需要更加透明的操作規程，按照經濟合作組織的標準，從2018年起，與其他國家的稅務組織交換銀行賬戶信息。

但是銀行提供所有客戶交稅承諾的立法提議被否決了。瑞士更愿意實施“斑馬”戰略，讓客戶們儲蓄一部分合法收入和另一部分“灰色收入”。瑞士可能在今后與一些富裕國家達成協議，交換銀行賬戶資料，但是這對反腐幾乎無濟于事，因為大多數非法財產的來源地區是非洲、亞洲和拉丁美洲。

與此同時，瑞士對揭發銀行機密的人依然毫不手軟，與大多數發達國家不同，在瑞士，泄露銀行機密的人將面臨更大的風險。瑞士沒有保護私人揭發者的法律法規，未來也很難會立法保護他們。從艾爾瑪第一次被捕后，泄露銀行機密的人可能面臨的監禁年限增加至5年。瑞士幾乎成了唯一一個不配合別的國家調查金融犯罪的國度。

法律之外

去年，瑞士高級法院判定艾爾瑪曾寫信威脅過默克爾，但是更嚴重的指控是他盜竊了銀行機密，他總共被判處14個月監禁。

他的律師特頌女士為他做無罪辯護。艾爾瑪認為律師可能給出的辯護理由是他向稅務部門提供客戶資料是為了公共利益，而特頌女士給出的辯護理由在于艾爾瑪沒有違反瑞士的保守銀行機密法規。他在開曼群島工作期間，不是和寶盛銀行簽訂的勞務合同，而是和開曼的一家信托公司。艾爾瑪對此嗤之以鼻：寶盛銀行在開曼群島設置獨立子公司，就是為了擺脫瑞士的法律，讓銀行客戶們免于稅收和其他資產檢查步驟，因為在瑞士和其他發達國家，賬戶必須經過審查。

除了法院，還有媒體反對艾爾瑪的行動，蘇黎世雜志《世界日報》的記者阿歷克斯·巴爾認為艾爾瑪只是一個“寫黑郵件的人”，動機就是報復和金錢。巴爾還說艾爾瑪泄露的資料質量很差，只是碰巧揭露了幾起違法收入。

很難說艾爾瑪是否提供了有效的資料——政府不會公布他們調查銀行賬戶所引用的資料來源?；蛟S艾爾瑪提供的信息不如匯豐銀行的法爾恰尼提供的信息有用，或許也不如布蘭德里揭露美國人利用瑞士聯合銀行儲蓄逃稅收入引起的社會反響大。但是至少艾爾瑪的努力，也讓人們注意到了賬戶審查和政客資金合法性的問題。

他最初的動機是因為被解雇而憤怒，但是后來，他更多是因為正義和道德。這種轉變也并不奇怪。比如在布蘭德里的案件中，他揭露了境外資產的非法性，他在行動中偶然發現他的上級也藏匿了部分資產。

布蘭德里服刑31個月出獄后，收到了美國國內收入署1.04億美元的舉報獎勵。艾爾瑪現在也在向美國政府索取舉報獎勵，他之前是拒絕這筆錢的。他這樣做是為了避免個人破產。蘇黎世法院要求他支付大部分的案件處理費用，一共是30萬瑞士法郎。艾爾瑪說他付不起這筆費用。

他和法院的對峙什么時候才能結束？他和蘇黎世地方法院都要求瑞士最高法院給出最新的法律條款解釋，他的案件已經拖了好幾年。有時艾爾瑪有點得意于這種僵持的狀態，并且已經懂得怎么對簿公堂。他共積攢了60封訴狀，它們是針對銀行、銀行最高律師錫斯坦、法官和記者的，其中就包括記者巴爾。他還要向歐洲人權法院起訴法官馬蒂誹謗他?！拔腋械胶芷v，但是我不能退縮?！卑瑺柆斦f。

他已經準備好長期斗爭了。檢察官沒法讓他禁入銀行業，但是他還是很難在老行當里找到工作。艾爾瑪全家都依靠他的微薄收入生活。如果法院赦免他，那么泄露銀行機密的人就會更多，艾爾瑪也可能公布更多客戶資料。據艾爾瑪說，他公開的資料只占他擁有的機密資料的5%。

艾爾瑪的所作所為也確實對他自身產生了不小的影響，由于官司纏身和媒體的消極評論，他身邊的親朋好友逐漸疏遠他。艾爾瑪的愛人說他們的社交生活越來越簡單。然而如今62歲的艾爾瑪卻對現狀很知足。國際社會的反對和全球金融危機讓瑞士不再盲目地保守銀行機密。從前對艾爾瑪完全懷有敵意的媒體，也開始用中立的態度評判他?！艾F狀已經有所改觀?！卑瑺柆數膼廴撕５僬f。線上報紙《在廣場上》專門報道金融領域的先鋒思潮，該報評論艾爾瑪是銀行系統曾最低估的勁敵。長期堅守自己立場的記者吉安·特雷普說：“艾爾瑪固執、一意孤行，他就像一個老農民一樣，他是百分百的瑞士人?！?img alt="" src="https://cimg.fx361.com/images/2018/03/30/qkimageshwwzhwwz201803hwwz20180316-1-l.jpg"/>

[譯自英國《經濟學人》]