中西部欠發達地區中小微企業信用體系建設與金融服務探討

【摘 要】近20年來，張家界市積極開展社會信用體系建設，社會成效日益顯現。但是信用體系建設任重而道遠，中小微企業信用體系建設尚處在起步階段。中小微企業信用信息平臺尚未建立，第三方信用評級尚未普及，整體信用狀況還不理想，銀行發放信用貸款占比很低，企業融資難融資貴問題比較突出。本文旨在以張家界市中小微企業為例，探索如何推動中西部欠發達地區中小微企業信用體系建設，改善中小微企業融資環境提出可行建議和措施。

【關鍵詞】中小微企業；信用體系建設；金融服務

一、張家界市中小微企業信用體系建設的現狀

1.信用信息歸集成效明顯，“一庫一網一平臺”已經建成

按照省委、市委深入推進社會信用體系建設的要求，以《湖南省社會信用體系建設發展規劃（2015-2020）》為指導，著力推進張家界市信用信息系統基礎設施建設，促進部門、行業間公共信用信息歸集、整合和共享，為我市建設全國文明城市、深化經濟體制改革提供有力支撐。以“一庫一網一平臺”（信用信息基礎數據庫、“信用湖南”網站、省級信用信息共享交換平臺）為核心的信用信息系統建成運行，夯實了信用信息共享交換基礎，共建、共用、共享局面穩步推進，以信用為核心的事前信用承諾、事中分類監管、事后聯合獎懲新機制初步建成。利用政府信用信息共享交換平臺擴大信用信息，全面整合信用數據。信用信息共享交換平臺已于2016年7月底建成，2016年實現與省平臺的互聯互通，與之相匹配的《信用張家界》網站亦同時搭建完成。全市信用信息共享工作自2016年5月底啟動以來，各成員單位積極協調內部信用數據歸集共享，統籌推進單位系統優化，立足本單位實際，克服重重困難，夯實共享基礎，有效地推動了部門和行業信用建設，促進了全市信用信息共享。截至2017年末，45家成員單位，共歸集公共信用信息數據217.6萬條；38家成員單位共報送“雙公示”信息13552條，形成并發布企業法人信用檔案118761份。

2.政府職能部門作用得到充分發揮，完善了信用激勵和懲戒機制

充分發揮地方黨政部門在社會信用體系建設中的優勢作用，強化守信激勵和失信懲戒導向，整治和打擊失信行為，推動地方政府進一步重視實施信用記錄核查工作，將實施信用記錄核查工作列入重要議事日程，擴大信用報告核查、使用范圍，逐步推動地方黨委政府在干部管理、行政管理活動中將信用報告作為審核依據之一。積極推動武陵源區政府、市委宣傳部、市委統戰部、市財政局、市質檢局等分別在旅游核心景區誠信餐館評定、2015年度“十佳企業明星”和“十佳創新企業明星”評選表彰、年度市長質量獎及名牌產品企業評審、農業開發扶貧貼息資金發放、工商聯換屆選舉等活動中核查了117家候選企業和189名候選人的信用報告，信用記錄良好的企業和個人全部入選，5人因信用欠佳被取消候選資格；在干部提拔、人大代表選舉、政協委員提名等行政管理事務中要求使用個人信用報告，把“誠信受益、失信受懲”與職務晉升、代表當選、委員提名等高度關聯，市場主體誠信意識不斷增強。推動全市法院堅持不斷拓寬對失信被執行人信用懲戒的范圍和深度，2015年以來限制出境105人次，限制高消費1250人次。一系列的激勵和懲戒措施在社會上起到了一定的示范和威懾作用。

3.挖掘信用融資渠道，人民銀行積極推動中小微企業信用體系建設

一是加大中小微信貸機構接入征信系統的力度，積極推動轄內住房公積金管理中心、桑植縣永銀小額貸款公司向征信系統報送信貸信息。二是聯系協調各相關部門，深入走訪調研，選取張家界經濟開發區（張家界科技工業園）作為我市中小微企業信用體系建設試驗區，積極開展信用創建活動，提高企業信用度獲得銀行信用貸款，以解決中小微企業融資難的問題。三是加強中小微企業信用體系建設，為中小微企業融資提供便利條件，支持實體經濟發展。今年已經著手與湖南商易征信有限公司合作開展中小微企業信用信息平臺建設。草擬了《推進張家界市經濟開發區中小微企業信用體系建設工作方案》，征求了金融機構意見和建議，召開了金融機構聯系會，目前正在征求開發區企業和主管部門意見，協商一致后，即可正式下文并進行數據的采集，評選信用企業，給符合條件的企業發放銀行信用貸款，利率上實行優惠政策，切實解決企業融資難融資貴問題。

二、張家界市金融服務中小微企業發展的做法

1.加強金融服務功能，促進經濟快速發展

一是推動中小微企業貸款發放。截至2017年末，中小企業貸款余額261.93億元，同比增長54.05%，增幅居全省前列。全市取得銀行授信意向的中小微企業達818戶，其中信用貸款余額19.45億元，占總貸款的8.33%。說明信用貸款潛力很大。二是大力推動普惠金融發展。截至2017年末，引導各金融機構累計發放“續力貸”1.31億元、“道德貸”776萬元。三是加強金融安全區建設。推動桑植縣和慈利縣“湖南省金融安全區”創建工作，凈化金融投資環境，提高誠信守信品質。

2.人民銀行發揮央行職能，積極督促轄內金融機構支持工業企業發展

2017年10月，市人民銀行組織召開了全市金融支持工業企業推進會。通過會議協調，22家工業企業明確了對接銀行，確定了貸款支持額度，計劃貸款支持4.68億元。市人民銀行根據金融支持工業企業推進會明確的支持對象，分別對各家銀行下達信貸支持任務。市人民銀行先后到湖南康爾佳生物醫藥科技有限公司、湖南錦華照明電器設備制造有限公司2家企業開展調研，聽取了2家企業經營發展情況及存在問題的匯報，對湖南康爾佳生物醫藥科技有限公司、湖南錦華照明電器設備制造有限公司分別存在6000萬元、1000萬元的貸款難問題進行了現場協調，明確由中國銀行、長沙銀行分頭進行對接。

3.持續推進金融改革創新，降低中小微企業融資成本

一是落實利率市場化改革要求。有效管控個別機構提高存款上限等非理性定價行為，維護存款利率定價平穩，引導貸款利率下行。2017年全市貸款加權平均利率為6.41%，同比下降11個基點。二是引導多層次金融市場業務發展。著力優化融資結構，充分發揮金融市場優化資源配置的功能，提升金融支持中小微企業發展的效率和能力。截至2017年末，全市累計發行非金融企業債務融資工具29.5億元，累計發行各類企業債、公司債29.9億元，累計定向增發股票融資8.66億元。三是穩步推進外匯管理改革。貫徹落實貨物貿易、服務貿易、直接投資、資本結匯、跨境擔保、外債轉貸等一系列改革，進一步促進了貿易投資便利化，推動張家界市經濟開放發展。2017年促成轄內完成一筆金額為40萬美元跨境融資。四是積極推廣應收賬款融資服務平臺。2015年—2017年共推動轄內旅游企業以景區門票收費權為質押，通過應收賬款融資服務平臺貸款40筆67.5億元，有力地推動了當地旅游經濟的發展。

三、張家界市金融服務中小微企業發展存在的問題

1.金融機構覆蓋面較窄，貸款投放受限

一是金融服務機構較少。全市僅有市級銀行業金融機構11家，市級證券機構3家，市級保險公司15家，地方法人金融機構4家，信托、租賃、財務公司、汽車金融公司等金融機構尚屬空白。二是金融資源配置區域不均衡有所加劇。我市尚屬于欠發達地區，各銀行機構上報的信貸審批項目與發達地區相比，整體處于劣勢，省內信貸資源向長株潭等經濟發達地區配置的力度相對較大，獲取信貸資源的難度加大。目前出現的信貸增長主要依賴于基礎設施建設等重點項目。三是金融產品和服務創新仍然不足。全國性銀行和湖南省法人銀行在我市的分支機構受業務管理權限的制約，信貸審批權限受到限制。目前，中小微企業貸款審批權大多集中在省分行。地方法人金融機構受人力、技術、風險和制度等方面的制約，金融產品和服務創新能力不強。四是全市僅有張家界市中小企業信用擔保公司和張家界市融資擔保公司2家融資性擔保公司，區縣還未設立融資性擔保公司，為企業提供貸款增信的能力有限。

2.第二產業基礎薄弱，有效信貸需求不足

第二產業投資總量較小，增長緩慢，是投資結構中的短板，產業擴張需求不足，難以為信貸支持提供有效載體。2017年第二產業投資57.8億元，同比增長1.7%，增速較上年同期下降3.5個百分點。其中，工業投資同比下降13.2%，是影響第二產業投資增速的主要因素。缺乏大項目支撐和項目開工率低是導致工業投資增長乏力的主要原因。目前，全市工業園入園企業數量偏少且多為中小微規模的企業，其中一部分企業在經濟轉型升級過程中因創新瓶頸而陷入經營困境，工業發展滯后，有效信貸需求不足。

3.中小微企業經濟實力難以達到信貸準入條件，融資難現象依然普遍

中小微企業數量在我市企業總量中的占比較高，資金需求迫切，但是很多中小微企業的融資要求達不到銀行放貸條件，難以轉化為有效信貸需求。首先，中小微企業能夠用于抵押的資產非常有限，難以獲得銀行抵押貸款。其次，很多中小微企業財務制度不健全，缺乏財務數據積累，很難獲得較高的銀行信用評級，達不到銀行信用貸款放貸條件。此外，全市融資性擔保機構僅2家，擔保機構數量少、擔保資本規模偏小，很多中小微民營企業獲得貸款擔保的難度較大，由此導致中小微企業融資難現象比較普遍。

4.企業信用和風險意識不強，金融生態環境建設有待加強

一是部分貸款企業同時涉及民間融資，出現不良以后，處置難度大，銀行機構往往遭受損失。如涉及民間融資的桑植縣某房地產公司，1.49億元貸款發生不良，貸款銀行因此遭受9900萬元損失。二是法院判決經濟案件執行率不到50%，難以彌補銀行貸款損失。三是金融生態環境建設長效機制有待完善。我市被確定為省級金融生態良好城市創建試點地區后，創建力度不夠，具體創建措施還需要政府相關部門的大力支持。

四、中西部欠發達地區中小微企業信用體系建設與加強金融服務的建議和措施

1.找準路子發展經濟，培育有效信貸需求

一是突出產業發展。加快工業園區、現代農業、休閑旅游等產業發展，為金融支持經濟發展提供有效需求。二是突出企業規范化管理。積極引導中小微企業規范管理，分期分批組織開展企業主要負責人、財務負責人、財務人員金融知識、財務知識、信貸政策培訓班，增強企業的信用意識和融資意識。三是大力發展普惠金融。加快普惠金融服務中心建設，落實相關經費支持，滿足中小微企業信貸需求。四是加大政策扶持力度，撬動金融資源投入。加強財政、金融和產業的聯動，進一步健全產業發展融資擔保、財政貼息和風險補償政策，充分發揮財政政策對信貸和產業政策的保障支撐作用，實現財政政策、產業政策和信貸政策有機融合，引導金融更好地服務經濟社會發展的重點領域和薄弱環節。五是積極拓寬直接融資渠道。積極推動企業利用好新三板試點擴容至全國，公司債券放寬發債主體限制等有利時機，通過發行股票上市掛牌、發行公司債券或資產證券等方式進行融資。

2.金融機構積極主動，進一步提高金融服務經濟的能力

一是創新信貸產品和服務方式。人民銀行做好“窗口指導”職能，繼續督促商業銀行簽約項目的資金落地，支持產業提質升級。依托應收賬款融資服務平臺，積極拓展應收賬款質押貸款規模。改善中小微企業金融服務，量身打造符合中小微企業特點的“續力貸”、“道德貸”等特色金融產品。二是落實差別化信貸優惠政策。各銀行機構向上級行爭取在信貸行業準入、貸款審批權限、信貸產品創新等方面對中西部欠發達地區予以傾斜。向上級行爭取一定金融產品開發自主權，適度放寬基礎設施、生態農業、高科技企業等客戶的準入條件。加大金融扶貧貸款的投放，扶植新型農業經營企業，助推農村經濟發展。地方法人金融機構要逐步提升信貸產品創新能力，滿足經濟多樣化的信貸融資需求。三是加快政府融資平臺市場化轉型。進一步整合國有資源，注入優質資產，提升“造血”能力。通過積極發展混合所有制經濟、發行債券、實行債轉股、引入私募基金等多種資本運作方式，降低融資平臺公司的資產負債率，提升服務經濟的能力。

3.依托銀行征信系統，健全完善信用信息數據

銀行貸款和信用卡信息對借款人的約束機制已經顯現出來，這是目前取得的最大成效。越來越多的人開始關注自己和企業的信用報告，自覺按時還款，不然造成的不良信用記錄會嚴重影響以后的銀行融資和其他任職資格以及干部的任用選拔。銀行征信系統需要完善信用信息數據，比如網貸信息、司法仲裁信息、納稅信息、行政許可和行政處罰信息、企業信用賒銷、水電費繳納等更多的信用信息，以便全方位地體現個人和企業信用信息。

4.有效發揮征信作用，擴大信用信息的應用范圍

目前，信用報告主要應用在銀行和非銀行金融機構信貸部門審批貸款，以及一些社會任職條件和干部任用選拔方面。以后要逐步向信用擔保、信用保險、信用保理、信用評級開放應用信用報告，加大推廣動產質押業務和應收賬款融資業務。動產變現能力要比固定資產變現能力強，時間短，更有利于信貸資產風險防控。

5.發動全民參與，加大力度整體推進社會信用體系建設

信用體系建設是個龐大的系統工程，需要多年的堅持與多方面的整體聯動。加大信用鄉鎮的創建和工業園區的信用創建，以點帶面，各個突破，徹底改善張家界地區整體信用水平，為招商引資和銀行信貸風險防控打下堅實的信用基礎。同時加強校園誠信文化建設，誠信教育從娃娃抓起，培養全民信用誠信意識。加大征信知識宣傳，深入田間地頭、鄉村集市、工商企業、政府大院、城市街道、銀行柜臺等，全方位宣傳，擴大民眾知曉度，防范于未然，建立民眾“懂征信、守征信、用征信”的良好氛圍，培育誠信文化建設的民眾根基。

作者簡介：

陳生霞（1971—），女，湖南張家界人，會計師，本科學士，研究方向：信用體系建設與金融信貸關系。