基于財政管理視角的創業擔保貸款盡調與風控

王軍

【摘 要】近幾年，隨著“大眾創業、萬眾創新”的時代要求，自主創業的人數越來越多。但就目前而言，創業是困難重重的，首先創業者需要足夠的創業資金，因此，做好創業擔保貸款工作是促進創業、帶動就業的重要舉措。但創業擔保貸款的擔保方是需要承受很大風險的，因為一旦創業者創業失敗，擔保人所擔保的貸款就要由擔保方來承擔，所以擔保方需要從財政管理的視角分析擔保貸款的風險并進行相應的控制。

【關鍵詞】財政管理 ；創業擔保貸款； 盡調與風控

一、引言

隨著十九大和全國兩會的圓滿結束，國家對于自主創業給予了更大力度的支持，這也使得自主創業成為了一種潮流和趨勢。日前，財政部、人力資源社會保障部和中國人民銀行聯合下發通知將自主創業農民納入創業擔保貸款貼息范圍，這將使得大眾創業的積極性不斷提高，使創業者們能完全主動地進行創業，進而提升廣大創業者創業的成功率。但由于我國目前失業率還一直居高不下，所以這就要求創業者在創業過程中面對相應問題時及時采取有效措施，不斷推動我國創業潮的發展，進而為我國創造更多的財富。然而想要做好自主創業，首當其沖的就是要解決好創業資金來源問題，所以創業擔保貸款的出現直接解決了這一難題。所謂創業擔保貸款是指通過政府出資設立擔?；?，委托擔保機構提供貸款擔保，人社部門扶持，經辦商業銀行發放，以解決符合一定條件的創業人員從事創業經營自籌資金不足的一項貸款業務。對于我國大多數創業者來說，由于在創業初期沒有足夠的資金，所以創業者們基本都會采用創業擔保貸款來進行資金的籌集。但就目前而言我國創業失敗的情況在整個創業圈中還是占據很大比例的，這就導致了社會資源的浪費，自主創業的失敗甚至還會使得擔保貸款難以收回。所以，相關部門需要加大對于創業擔保貸款的財政管理，做好相應的盡調和風險控制。

二、創業擔保貸款盡調與風控中存在的問題

1.財政等相關部門工作訴求各異，難以形成工作合力

財政部門作為負責創業擔保貸款最主要的部門之一，其工作的效率和效果會直接影響到創業擔保貸款的使用與流通。財政部門對于創業擔保貸款這一工作最主要的職能是為相關部門提供相應的財政信息與資訊、財政擔?；鹨约柏斦N息支持。而在我國的一些相對落后的地區當中，由于經費十分有限，財政部門所面臨的巨大壓力迫使其將工作重心轉移到緩解財政壓力這一方面，同時還要確保擔?；鸬陌踩?。而辦理創業擔保貸款的銀行以及人社部門，這二者對于創業擔保貸款來說也是必不可少的部門。辦理創業擔保貸款的銀行主要的工作訴求是要確保銀行本身工作的效益，實現利潤最大化；人社部門因受制于上級部門的核查要求，其主要的工作訴求是保證創業擔保貸款的完成率，并不斷擴大創業擔保貸款的規模。顯而易見的是與創業擔保貸款密切相關的這3個部門的工作訴求都不一致，說明它們的落腳點和出發點也大有不同，這就造成了在創業擔保貸款盡調過程中，出現了一些風險與問題。

2.不同主體對創業擔保貸款的風險認知不同

擔保貸款的形式有保證貸款、抵押貸款、質押貸款，創業擔保貸款由擔保公司通過政府設立的擔?；鹛峁┵|押擔保，擔保公司根據申請人的經營狀況和信譽度確定反擔保條件，可以用反擔保人或房產抵押。反擔保人需要有穩定收入、信譽良好的在職人員，用房產做抵押的，須經第三方評估機構出具房屋評估報告。對擔保公司、銀行等機構來說，目前大多數創業擔保貸款申請人由于受主客觀條件的限制，所從事的都是以維持基本生計為目標的簡單性生產經營活動。因此，對其經營前景、經營能力、盈利能力、個人信用等方面難以把握，不敢輕易擔保和放貸。另外，擔保公司為保證擔?；鸢踩?，提供反擔保的條件較嚴，反擔保手續比較復雜。對于貸款申請人來說，提供反擔保的困難較大。因為貸款申請人很多是下崗失業人員、剛出校門的大學畢業生以及失地的農村勞動力，絕大部分沒有房產提供反擔保，而要找一個工作穩定且信譽良好的人為其擔保，也不是一件容易的事，許多人往往因為找不到反擔保人或沒有房產進行抵押而無法享受政策。

3.相關貸款機構風險識別能力有待提高，風險分散系統不完善

就目前而言，一方面，我國大多數負責創業擔保貸款的工作人員都是由相關人社部門或者就業服務機構進行崗位調動后的人員，他們之中的絕大多數對于相關的金融以及財務知識都比較匱乏，難以對相關的貸款風險進行有效的識別和處理；另一方面，主要負責擔保貸款的銀行以及擔保機構的權利與義務并不對等，這使得相關貸款的風險主要由擔保機構來承擔，這也大大降低了擔保機構工作的積極性。

三、財政管理視角下完善創業擔保貸款相關問題的對策

1.基于財政管理視角加強財政等相關部門的工作合力

為了不斷加強財政等相關部門的工作合力，各個部門要拋棄過去一家獨大的思想，將整體的利益作為工作的重點，建立起“舍小家為大家”的思想認識。將各個部門的最主要的訴求都統一為促進經濟發展，保證人民共享發展成果這一目標。相關部門要在創業擔保貸款工作進行過程中加強部門之間的交流以及財務信息的共享，形成部門之間的配合默契，進而真正將創業擔保貸款這一工作落到實處；另一方面，財政部門要加大對創業擔保貸款工作的支持度，保證相關的擔?；鸷侠硎褂?，并保證相關貼息資金的儲備與供應。財政部門還應設立單獨的資金庫來保證擔?；鸬某渥?，并不斷擴大擔?；鸬囊幠?。同時，擔保機構和人社部門要根據相關政策對貸款人以及擔保人的資質進行嚴格的審核，對貸出的資金進行檢查和追蹤，并對資金進行及時的風險評估。相關部門還應協調好商業運作與政策目標之間的關系，政府可以采取相關措施來吸引銀行進行創業擔保貸款的合作，進而不斷擴大銀行以及擔保機構的規模。

2.建立集中的財政資金管理平臺

負責創業擔保貸款的部門在進行擔保貸款時應建立資金的集中管理平臺，順應當前信息化的大趨勢，利用信息技術的準確性與快速性等特點將復雜的財政信息以及貸款資料系統化、簡單化，方便相關工作人員對貸款數據進行處理。一方面，通過信息技術軟件加強創業擔保貸款數據收集和統計工作，掌握貸款發放和財政貼息資金使用動態，防止重復申報、不當使用，防范道德風險、保障財政資金安全，及時將創業擔保貸款信息納入金融信用信息基礎數據庫；另一方面，適度的資金集中管理有利于銀行以及擔保機構內部資金的流通和調控；通過各個部門之間的交流和協調，對相關的創業擔保貸款工作進行及時的整合和分析處理，從而更好實現對創業擔保貸款的使用，進而提高資金的流通性，使銀行以及擔保機構貸款款項使用的合理性和有效性不斷提高。而且銀行以及擔保機構還應不斷完善內部的授權體系，明確內部各個部門的職能，加強各個部門之間的配合，使資金的配置效率不斷提高，最大限度的發揮創業擔保貸款的作用。

3.基于財政管理視角加強風險識別能力

想要提高銀行的風險識別能力，就必須從貸前調查、貸時審核以及貸后追蹤等方面入手，不斷加強這些階段內相關程序的嚴格性和合理性。首先，應對工作人員進行專業的培訓，這樣才能不斷提高其對于貸款主體資格、信貸風險的識別能力；其次，還應不斷提高審查人員的審核能力，嚴格審批過程中的每一個步驟，將審批工作落到實處；最后，還應加強貸后追蹤的工作，建立起合理的考核機制，確保每一筆貸款都有相應的責任人，使認責工作更加合理。還應聚焦第一還款來源，探索通過信用方式發放創業貸款，在不斷提高風險評估能力的基礎上，逐步取消反擔保。

四、結語

越來越多的創業者都加入到當下這個創業大潮中，這對銀行以及擔保機構等機構工作的效率以及合理性提出了更高的要求。一方面創業者要清晰的認識到自主創業所要面臨的風險并合理的規避；另一方面銀行以及擔保機構等機構還應不斷完善健全自身的貸款機制，對可能發生的風險進行預測。

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