綏化市科技型中小企業信用評價研究

邵立敏 張戰友

[摘要]在我國市場經濟發展中，科技型中小型企業普遍面臨著高風險、高投入等問題，這些問題會導致該類型中小企業的信用融資變得不容樂觀。要想科學有效解決市場科技型中小型企業融資難的問題，當地政府必須加強與銀行機構、企業單位的溝通聯系，共同努力構建出科學完善的科技型中小型企業信用評價體系，以此來解決社會金融機構與企業之間的信息不對稱問題，促使企業能夠更加輕松獲得融資貸款。本文將進一步對綏化市科技型中小企業信用評價展開分析與探討。

[關鍵詞]綏化市;科技型中小企業;信用評價

[中圖分類號]F27 [文獻標識碼]A [文章編號]1671-5918（2019）04-0100-02

doi：10.3969/j.issn.1671-5918.2019.04.046 [本刊網址]http：//www.hbxb.net

引言

近年來，綏化市科技型中小企業發展迅速，越來越多的項目被列入到國家科技型中小企業技術創新基金計劃中?？萍紕撔马椖康捻樌麑嵤┠軌蛲苿赢數亟洕?、科技以及社會的穩定持續發展，提高我國綜合實力。然而，我國科技型中小企業普遍面臨著融資難度大問題，要想幫助中小企業有效解決融資成本高、融資難等問題，綏化市政府部門必須聯合銀行機構、企業共同探討建立起信用評價體系，為社會金融機構作出貸款決策提供科學參考依據。

一、科技型中小企業信用評價工作開展的必要性

現代科技型中小企業的穩定持續發展離不開信用評價體系建立工作。與市場其他類型企業相比較，科技型中小企業的固定資產偏少、管理隊伍不夠健全以及信用意識觀念落后等，這些都會影響到科技型中小企業從金融機構的貸款融資工作，金融機構與科技型中小企業之間存在著信息不對稱問題，一旦這些企業信用信息不夠全面完善，就無法從各大金融機構中進行融資，推動自身企業的建設發展。因此，科技型中小企業必須不斷加強信用評價工作，通過規范企業信用管理方法，構建完善信用評價體系，與銀行機構之間進行密切合作聯系，有效樹立起良好的企業信用形象，就能夠拓寬自身融資渠道，獲得更多資本青睞。

基于經濟發展新形勢下，市場銀行業競爭也變得日益激烈起來，各個銀行機構也希望爭取獲取到更多優質穩定客戶，優秀企業提供各種貸款業務服務，從而滿足自身的發展需求。然而，由于科技型中小企業在產品技術研發工作上具有周期長、資金投入高、更新換代快等特點，會造成金融機構提供貸款業務服務面臨很高的風險，這樣一來銀行機構就會更加慎重選擇與科技型中小企業進行合作，從而造成市場上科技型中小企業融資困難的問題。銀行機構往往會更加愿意選擇一些規模大、信用好的大型科技企業提供貸款服務，中小企業要想獲得金融機構的青睞，解決融資難的問題，就必須有效建立起信用評價體系，將各項真實信息提供給銀行機構。

二、綏化市科技型中小企業信用評價工作中存在的主要問題

為切實落實科學發展觀，科學實施《綏化市中長期科技發展規劃綱要（2006-2020年）》，全面提高社會自主創新能力，綏化市大力發展科技型企業，全市科技進步因素對經濟增長貢獻率超過了50%，科技研發經費占到了國內生產總值的1%，新增科技企業50戶，創新技術合同交易額達到了10億元。在當前綏化市科技型中小企業信用評價管理工作中，還是存在一系列的問題有待及時解決，幫助科技型中小企業從不同渠道順利獲得融資，從而實現全市科技型企業建設穩定持續發展。

（一）科技型中小企業信用評價體系不夠完善

在我國經濟市場中，大多數商業銀行都建立了企業信用評價體系，然而這些信用評價體系都呈現出不夠完善的弊端，它們往往都是以大規模企業信用指標作為參考，并且不同商業銀行的企業信用判定標準也不同意。銀行機構并未安排專業人士深入市場調研分析，根據科技型中小企業的特點，有針對性地設計出科學完善的信用評價體系，這樣一來就會導致銀行在對科技型中小企業提供貸款服務時，缺乏相關信用評價參考依據，不利于市場科技型中小企業的信用貸款，從而同時阻礙了我國科技型中小企業和商業銀行的發展。針對于此，各地區政府必須及時采取有效措施，加強對科技型中小企業信用評價的指導工作，促使銀行方與企業方能夠進行相互深入合作交流，共同搭建完善信用評價體系。

（二）科技型中小企業信用評價方法不健全

針對科技型中小企業信用評價工作，我國商業銀行通常采用的是指標法，也就是通過以企業各項指標作為參考，科學選取企業關鍵性財務比率指標，然后與銀行信用評價指標展開匹配工作，最終得出企業信用水平等級。這種指標法只能在傳統企業信用評價工作中發揮一定參考作用，但是卻不適用在科技型中小企業中，不同地區科技企業存在著很大差別，銀行機構如果只是單一采用同一種信用評價方法，會導致很多科技型中小企業無法進行順利融資，從而阻礙了這些企業的發展。銀行機構信貸人員缺乏對科技型中小企業的深人了解工作，未能夠充分掌握了解到科技型企業的特殊性質，這樣也就無法對科技企業發展作出科學準確的判斷，信貸業務人員會以自身主觀意愿去判斷科技型企業信用情況，決定是否要給該類型企業提供貸款服務。

（三）科技型中小企業信用評價信息數據不統一

我國中央人民銀行雖然已經建立了中小企業信用評價體系，然而該評價體系仍然無法有效適用在科技型中小企業發展過程中，信用評價工作未能夠將科技型中小企業特點融入進去。在目前科技經濟市場中，絕大多數的中小企業信用信息還是分散在不同單位機構部門中，就比如常見的工商部門、稅務部門、銀行機構以及財政部門等，科技型中小企業信用評價信息沒有進行集中統一管理，從而導致金融機構對該類型企業信用情況掌握不夠全面，中小企業難以通過從不同渠道金融機構中進行成功融資。

三、科技型中小企業信用評價建設工作的改進措施

（一）政府強化引導工作，完善相關法律法規制度

為了推動我國科技型中小企業穩定持續的發展，創造出更多的社會經濟效益，各地區政府必須發揮出自身的市場科學引導作用。政府要引導市場科技型中小企業加強信用評價建設工作，結合該類型企業特點優化改善信用評價體系，明確統一的信用標準，通過科學運用標準規范化的信用評價方法和手段，促進科技型中小企業征信體系的建設健康發展。針對市場科技型中小企業公開披露的數據信息應該做到規范正確使用，科學有效制定出健全的信息披露機制，杜絕企業相關數據信息遭到泄露，造成企業經濟效益的損失。

定期開展培訓工作，全面落實科技部、財政部印發的《科技型中小企業評價辦法的通知》。綏化市科技局、國稅局、經濟技術開發區在2017年聯合召開了科技型中小企業評價工作暨研發費用加計扣除政策培訓會。綏化市經濟技術開發區域內近40家科技型企業的科技負責人、財務負責人參加了此次培訓會議。在該次培訓狐疑上綏化市科技局高新科負責人針對國家提出的關于科技型中小企業評價辦法，針對綏化市科技型中小企業評價政策、評價指標、評價流程、監督管理、企業操作系統等方面進行了培訓。通過這次培訓，參加培訓會議的科技型中小企業都會國家政策有了更加深入的了解，能夠進一步強化企業進行科技創新的積極性。

（二）強化人才隊伍建設工作，構建專業信用評價體系

與一般企業相比較，科技型中小企業本身不具備豐富的固定資產，而是有著多種形式的專利、技術以及軟件著作權等無形資產，如果銀行只是以企業固定資產作為提供貸款唯一標準，將會導致科技型中小企業融資極為困難，一定程度影響到我國社會科技發展綜合水平的提升。因此，銀行方必須大力培養更多熟悉科技的金融人才，引導這些工作人員從不同渠道去全面了解到市場科技型中小企業的發展特點，加強與這些企業的溝通與聯系，建立與科技型中小企業的良好信息交流機制，完善企業信用評價體系內容。

（三）規范科技型企業制度管理，培養高端管理人才

科技型中小企業在經營管理過程中不能僅僅關注到自身科研能力水平的提升工作，盲目追求科研產品的研發設計銷售，而忽視了企業內部的規范管理工作，加強企業制度文化建設工作?？萍夹推髽I領導要高度重視對外融資工作，加強與社會金融機構的合作與聯系，樹立起良好的對外融資意識觀念。高層領導要科學指導企業管理人員注重培養自身的信用意識，確保將信用貫穿于企業整個經營管理活動中，加強對全體員工的信用意識培養工作，認真做好事前預測、事中監管以及事后及時處理作業。

科技型中小企業除了要招進并培養更多的科研人才，還必須培養出大量高端管理人才和資本運作人才?？萍夹椭行∑髽I的穩定可持續發展離不開信用建設工作，只有通過加強內部資本運作和信用體系建設，才能夠吸引到更多金融機構的青睞合作，為企業發展提供更多的貸款服務機會，從而滿足自身的融資需求?？萍夹椭行∑髽I建立高端管理人才隊伍是幫助自身構建良好信用評價體系的核心因素。

四、結束語

綜上所述，為了促進我國科技型中小企業和諧穩定發展，幫助這些企業解決融資困難、融資渠道少等問題。各地區政府部門要發揮出自身市場主導作用，引導各個金融機構加強與科技型中小企業的信息交流，針對該類型企業特點，構建出完善信用評價體系。