設備采購類重大項目安排全周期自評估研究

徐燕 鄒國發

摘要：為解決設備采購類重大項目決策的流程化和顯性化問題，以提高決策質量和精確性，增強企業的競爭力，提出一種設備采購類重大項目安排全周期自評估方法。通過引入“三重一大”自評估機制，構建了設備采購類重大項目決策自評估模型，并給出了設備采購決策自評估數字平臺電子監察系統功能拓撲結構，實現項目決策的流程化和顯性化，提升項目決策的質量和精確性;同時為其它“三重一大”事項的決策自評估應用提供參考。

Abstract： In order to solve the problem of process and explicit decision-making of major equipment procurement projects， improve the quality and accuracy of decision-making and enhance the competitiveness of enterprises， a full-cycle self-evaluation method for major equipment procurement project arrangement is proposed. The self-evaluation model of decision-making for major equipment procurement projects is constructed by introducing the self-evaluation mechanism of " three important and one large"， and the functional topology structure of the electronic monitoring system for equipment procurement decision-making self-evaluation digital platform is given， which realizes the process and explicit of project decision-making， improves the quality and accuracy of project decision-making， and self-evaluation for other "three important and one large" projects. It can provide reference for application.

關鍵詞：設備采購;三重一大;全周期;自評估模型

Key words： equipment procurement;three important and one large;whole cycle;self-assessment model

中圖分類號：F274? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻標識碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號：1006-4311（2019）18-0056-03

0? 引言

隨著全球市場競爭的加劇，企業面臨著日趨激烈的市場競爭和復雜多變的生存環境。為了提升競爭力，企業積極落實“三重一大”決策事項。設備采購類大型項目涉及資產管理、財務和紀檢等內容，對其進行準確、高效地全周期自評估管理，可提高企業科學決策和風險防控的能力，增強競爭力。

近年來，一些學者分別從不同的角度對“三重一大”決策制度在企業中的應用進行了相關研究。如：龐廣莉[1]為了提高“三重一大”在企業決策中的利用水平，以國有企業為例，提出了建立有效工作機制的相關建議;張平占[2]為了解決因合規決策而大幅增加會議的突出問題，通過分析造成會議多、決策效率低的原因，結合“三重一大”的內涵，提出了違規決策的三類風險及其判斷標準;張宏奇[3]針對企業“制衡”機制不能有效發揮作用的問題，通過對“三重一大”事項決策管理的主要表現進行分析，提出了全方位的溝通協調機制;沈嵐[4]為了提升企業開展三重一大內部審計功能，通過分析當前實施所面臨的困難，提出了三重一大內部審計的解決措施;程曉旭[5]針對企業資產管理的復雜性問題，從審計的角度出發，對“三重一大”決策程序監督等方面進行剖析，并提出相關建議;王鵬[6]為了解決項目重大問題決策的合理性問題，探討了黨支部參與項目的決策機制，并提出了促進決策合理化的建議。

以上研究主要針對“三重一大”決策機制在企業中的應用進行了探討，但是在設備采購類重大項目的決策實踐中，仍然存在決策質量差和精準性低等問題?；诖?，本文通過分析“三重一大”自評估機制，提出設備采購類重大項目安排全周期自評估方法，從而提高“三重一大”決策在設備采購類重大項目應用中的質量和精準性。

1? 設備采購過程中存在的問題

1.1 設備采購人員綜合素質不高

現階段設備采購工作中存在設備采購人員綜合素質較弱的問題，使得這項工作困難重重。設備采購工作具有較強的復雜性，采購人員不僅需要掌握專業知識和技能，同時還需兼具較強的政治素質和談判能力;但實際上很多企業的采購部門缺乏長期從事物資管理工作的專業人才，取而代之的往往是以轉崗、臨時員工居多，這些采購人員根本不具備相應的專業的采購談判能力和工作經驗，甚至這些人員的工作能力和業務能力也存在不足之處，如此在實際采購中增加了編制設備采購文件和風險評估等方面存在疏漏的風險，影響到設備采購工作成效。

從企業自身的主觀因素角度出發，對于設備采購工作而言，錯誤的意識對其的影響極其消極。例如：部分設備采購人員或者相關負責人未樹立正確的集體意識，為了自身利益想方設法的簡化采購程序，不進行公平篩選流程，容易將個人利益凌駕于企業利益之上，損害企業的利益。部分人員存在故意向特定關系人泄密采購預算信息等行為，職業道德感較弱。部分企業在篩選供應商時會刻意放松對長期合作供應商的審核標準，或者提高對同樣具有潛力和競爭實力的供應商提高審核標準，嚴重破壞了設備采購工作的公正性。

1.2 缺少對設備采購工作的重視

對于企業而言，設備采購工作對于其優化配置市場資源具有重要作用，對于其長遠發展具有直接影響，然而依然有很多企業并未充分意識到這一點，關于設備采購工作的價值依然未給予充分重視，非但沒有給采購工作提供大力支持，甚至有時還會為科學的采購工作制造阻礙。設備采購工作中正因為存在上述問題，使得企業所采購設備無法保障其性能、價格及質量等，如此其采購成本必然會提升，而采購成本的增加會給企業運營帶來極大挑戰，甚至影響企業的經濟效益。

1.3 設備采購缺乏有效管理機制

從設備采購的實際情況來看，現階段設備采購的計劃管理工作存在諸多亟待完善之處。首先，在實際生產經營活動中部分企業存在不確定性，有時企業會突發性的有一些采購需求，針對這部分設備采購工作很難在短時間做的十分周全，必然會影響其采購質量;其次，計劃提報是計劃管理的核心，其內容包括各階段的具體采購任務，數量、資金安排以及技術要求、技術標準、資質條款等[7]。然而，在無法保證設備采購工作得到充分重視的基礎上，計劃提報的質量也無法得到有效保證，在這種形勢下，容易出現數據失真，甚至丟失問題，也極容易產生傾向性、排斥性條款，導致一些很有實力的供應商在競爭中無法入圍，進而影響到設備采購質量。

1.4 設備采購對象篩選審核機制不完善

在設備的采購工作中，設備采購人員需要對多個供應商的多方面資質進行審核，結合行業要求與資質要求選出最為合適的供應商作為采購對象;但是，在實際采購過程中，對于供應商的資質要求以及行業要求往往不夠明確，具有較大的模糊性。部分供應商為獲取經濟利益，會對自身資質等方面進行刻意掩蓋，以提高被選中概率，很容易導致不符合資質要求的供應商入圍，甚至會出現不符合資質的供應商被選中的情況發生，給設備采購工作帶來困難[8]。另外，設備的價格因素也會影響設備采購的實施情況，有些采購人員將其作為供應商篩選的唯一標準，在這一方面存在錯誤的認識，忽略了對供應商的業績、技術儲備、經驗、信譽等影響因素的考察，影響設備采購工作的合理性。

1.5 設備供應商信用評價管理不夠完善

在設備采購環節中，部分企業對供應商的產品質量、售后服務、合同履行等信息缺少系統的評價，缺乏對供應商的有關違約行為問題進行相應的建檔識別管理能力，弱化了企業對供應商的動態管理功能，不利于形成供應商的良性競爭機制。

設備采購過程中存在的諸多因素說明采購的流程環節繁多，并且各環節聯系的不是很緊密，這些問題將導致設備采購相關的工作效率偏低等問題，例如：調研工作、方案交換、報價與技術交流等方面;使得設備采購過程周期長、效率低、質量差。由此可知，當企業的設備采購缺乏合理的評估機制時，將無法利用服務、價格、交貨、質量等信息，進行合理有效的論證與決策，給設備采購工作帶來很大的消極影響。

2? 設備采購決策自評估模型

“三重一大”事項是指重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作[9]，其決策事項涵蓋范圍廣、涉及面大，觸及不同的權力主體。由于設備采購類重大項目涉及項目計劃、立項、招投標、預驗收、安裝調試、終驗收和質保期等過程，每個環節都需要根據各自需要配套管理方式，并且配套制度需要明確、細化，而非憑借某個人或組織的經驗。因此，設備采購決策面臨支撐材料不規范、不專業和不具體等問題，影響決策精度，給設備采購決策帶來較大風險，甚至造成不可挽回的損失。因此，本文將“三重一大”自評估機制應用到設備采購類重大項目的決策中，提出設備采購類重大項目決策自評估模型如圖1所示。

在圖1中，決策自評估模型由論證、決策、執行三個部分組成，即前期準備、中期決策和后期執行;前期準備主要由需求提出、需求分析和論證報告三個關鍵環節組成;中期決策由材料準備、討論決策和形成決議三個關鍵環節組成;后期執行由執行計劃、執行過程和執行結論三個關鍵環節組成。根據“決策”這個主體的程序風險和效果風險梳理流程關鍵節點和關鍵內容，并建立自評估與“決策”的關系和自評估與后評估的關系。自評估注重決策效果的評估，后評估注重決策程序的評估，兩者相互促進，共同控制決策風險。

3? 設備采購決策自評估數字平臺

設備采購類大型項目涉及多個業務及專業，比如：流程落地、資產管理、財務和紀檢等。為了準確、高效的進行設備采購類重大項目安排全周期自評估管理，則需要建立一套連接各個專業及信息系統的管理平臺，運用信息化手段，實現一鍵評估。

設備采購重大項目“三重一大”事項電子監察系統的功能結構分為決策報備、監督管理、預警情況、統計分析和權力公開五項模塊，其中前四項是核心功能模塊，第五項 “權力公開”為輔助性的功能模塊，如圖2所示。

3.1 決策報備模塊

該模塊是本系統基礎功能模塊，對設備采購類重大項目“三重一大”自評估事項在各個環節進行電子化留痕操作。主要功能包括：錄入“三重一大”決策事項議題和專家論證結論，上傳決策支撐材料、會議紀要（包括會議主持人、參會人員、監督人員、紀要內容、會議照片、會議紀要文件附件）、決策文檔等。

3.2 監督管理模塊

主要對單位報備的信息進行審核，包括會議資料是否完整、參與人數是否符合要求、決策規則是否合規，決策程序是否規范等。單位匯報執行情況后，所在單位分管紀檢工作領導對其匯報進行審核，包括匯報內容、提交的憑證、是否建立督辦機制、責任分解是否明確、執行情況與決策內容是否相符等進行審核，以及對信息發布管理進行監管。

3.3 預警推送模塊

該模塊的主要作用是電子監察中心針對單位上報的事項中容易出現的問題進行反饋提醒，進行重點關注。設立的預警點有：長時間無事項報備、緊急事項預報頻率高、報送要件不全、事項完結后修改報備表等，同時根據情況和監督中出現的新問題，增加新的預警點。預警推送方式采取登錄后網頁主動彈出窗口，在本系統中，將會設置黃燈、橙燈和紅燈三種預警信息。

3.4 統計分析模塊

根據業務發展的現實需求，可以按照事項類別、事項執行狀態、事項決策形式等進行分類統計分析。

3.5 權力公開模塊

公開范圍包括不公開、單位公開和黨風廉政監督平臺公開，通過權力公開，主動接受監督。

結合信息化管理平臺，對設備采購項目全壽

命周期進行流程和結果管理，包括從設備規劃到設備調研、立項、采購及后期使用所經歷的整個時間周期，對設備在企業的使用和周轉全過程進行跟蹤，從而實現對設備采購及實施環節進行有效管理;同時根據系統積累的數據建立數據庫和專家系統，使所有決策以及各環節的執行均顯性化;通過對歷史數據的跟蹤、分析和應用，為類似項目的決策提供支撐。

4? 結束語

本文從提高設備采購類重大項目的決策能力出發，通過分析“三重一大”自評估制度，提出了設備采購類重大項目安排全周期自評估方法。該方法通過將結果直接反饋到各個終端，對設備采購類重大項目自評估的各個環節事項信息進行快速及時反饋，以及融合了各事項環節的決策、執行、監督和評估等內容，實現決策的流程化和顯性化，從而提高決策質量和精確性。

參考文獻：

[1]龐廣莉.國有企業執行“三重一大”決策制度勢在必行[J]. 決策與信息， 2015（3）：116.

[2]張平占.務實高效合規開展“三重一大”決策相關問題研究[J].國際石油經濟，2017，25（5）：17-21.

[3]張宏奇.企業“三重一大”事項決策風險防控[J].煤炭科技， 2017（3）：207-209.

[4]沈嵐.關于國有企業實施“三重一大”內部審計的思考[J].企業改革與管理，2017（14）：121.

[5]程曉旭.“三重一大”審計方法的創新[J].中國內部審計， 2018（5）：41-43.

[6]王鵬.工程項目黨支部參與“三重一大”決策的思考[J].管理觀察，2019（3）：48-49.

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[8]張嵐.設備物資集中招標采購工作標準及常態管理機制[J].四川建材，2017，43（10）：199-200.

[9]鄶鳳云.淺論國有企業內部審計模式[J].黑龍江科技信息， 2007（15）：120.