廣西財政支持政策性漁業保險研究

文/林劼

本文收集采用2015年至2019年廣西政策性漁業保險試點的數據，包括承保面積、保費收入、財政補貼資金、結算補貼資金等中微觀數據，以廣西政策性漁業保險為研究對象，探討財政補貼政策的實踐、效果、問題以及對策，為完善廣西政策性漁業保險政策，促進漁業經濟持續穩定健康發展提供建議。

農業保險作為一項重要的風險管理金融工具，能夠補償自然災害、意外事故和疫情等保險事故所產生的經濟損失，為穩定農民生產性收入和促進農業農村經濟發展提供金融保障。

表1介紹2008年至2016年廣西和全國農業保險保費收入和賠付支出情況：全國農業保險保費年收入從239.2億元增長至478.9億元，連續九年大幅增長；全國農業保險保費年賠付支出從129.1億元增長至276.8億元，整體呈現增長趨勢；廣西農業保險保費年收入從1.3億元增長至8.9億元，2012年以來增長率高于全國水平；廣西農業保險保費賠付支出從1億元增長至5.3億元，年增長率由2008年至2011年的負增長變為2011年以來的正增長。

表1 2008年至2016年廣西和全國農業保險保費收入、賠付支出情況

政策性農業保險是我國政府部門支持農業發展、強農惠農的農業保險，對穩定發展農業具有重要意義。根據中央和自治區關于深化農村金融改革、金融服務“三農”發展的精神要求，2015年7月，廣西壯族自治區人民政府印發《關于加快發展政策性農業保險進一步促進農業持續穩定發展的若干意見》，自治區財政廳印發《關于開展2015年水產養殖保險試點工作的通知》，將廣西水產養殖業中規?；B殖程度較高的對蝦養殖、牡蠣養殖列為財政補貼的農業保險險種。表2介紹了2017年廣西和全國水產品養殖情況，從表中可知廣西水產品養殖產量和面積在全國占有較大比重；因此，大力發展政策性漁業保險，對廣西水產養殖至關重要。

廣西政策性漁業保險在政策支持和財政補貼下，呈現四個發展特點：一是保費補貼在養殖戶參保和保險公司開展業務過程中作用明顯，農業保險能否納入財政補貼范圍是很多保險公司創新的原動力；二是政策性漁業保險的保障效果顯著，風險補償功能被廣大養殖戶認可；三是養殖戶參保意識加深，規模養殖戶對政策性農業保險的需求表現強烈，為財政部門改變補貼規則提供可能；四是養殖戶參保程度日益提高，抵御養殖風險、穩定價格波動、鎖定收益預期需求強烈。

表2 2017年廣西和全國水產品養殖情況

表3 2019年廣西政策性漁業保險保費財政補貼規則

一、廣西財政支持政策性漁業保險的實踐和效果

（一）及時制定政策性漁業保險試點政策

2015年以來廣西，自治區財政部門會同漁業主管部門、保險監管部門、保險公司，多次赴欽州、北海、防城港等沿海城市對水產養殖情況開展實地調研，與當地政府漁業主管部門、水產養殖企業（合作社、農戶）代表召開座談會；同時，通過實地走訪、問卷調查等形式，了解水產養殖生產投入產出、風險防范需求、財務負擔能力等情況，掌握基本數據，摸清行業底數。2015年7月，自治區財政抓好用好金融服務農業、農村、農民的政策機遇，將政策性漁業保險納入廣西將政策性漁業保財政保險保費補貼范疇，確定水產養殖行業中規?；B殖程度較高的對蝦和牡蠣列為自治區財政補貼險種，印發了《關于開展2015年水產養殖保險試點工作的通知》《關于下達2015年水產養殖保險試點財政保費補貼資金配套項目計劃的通知》《牡蠣養殖保險條款（地方財政補貼適用）》和《政策性對蝦養殖保險（廣西地區）條款》等政策文件，為欽州、北海和防城港沿海三市開展對蝦和牡蠣養殖保險試點提供政策保障。

（二）細化政策性漁業保險保費財政補貼規則

政策性漁業保險由廣西區內具有承辦政策性農業保險資質的保險公司承保，自治區財政部門主動認領牽頭部門責任，細化財政補貼方式和資金管理等內容。表3報告了2019年廣西政策性漁業保險保費財政補貼規則。

（三）動態調整政策性漁業保險保費補貼資金規模

廣西財政對政策性農業保險實行“規?？刂?、計劃管理”原則，按照漁業主管部門報送的年度計劃，組織開展各項保險的保費補貼工作。保費補貼資金按照“分批預撥，按季補貼，年度結算”原則，在下達資金時，自治區財政每年分批將中央和自治區財政補貼保費資金下達至各市縣財政部門，按季度補撥；在結算資金時，由保險公司根據年度的出保單、投保農戶應負擔保費以足額收取為標準進行認定。

北海、欽州和防城港作為廣西率先開展政策性漁業保險的試點地區，2015年至2018年8月保費補貼結算情況如下。

欽州市：自治區財政下達牡蠣保險計劃數分別為5000畝、5000畝、4000畝和3500畝，欽州市完成牡蠣保險任務數分別為5156畝、2584畝、2520畝和3135畝，保費收入分別為327.60萬元、162.80萬元、151.83萬元和197.50萬元，財政補貼資金分別為229.30萬元、114萬元、106.30萬元和138.30萬元。

北海市：2015年以來保費總收入309.2萬元，其中對蝦養殖保險5.4萬元、牡蠣養殖保險303.80萬元；2015年和2017年，北海市政策性漁業保險保費收入分別為2.93萬元、2.45萬元，賠付支出分別為29.34萬元、6.50萬元，賠付率分別為1000%、376.6%。2015年和2017年，財政補貼資金分別為2.10萬元、1.70萬元。

防城港市：自治區財政下達對蝦保險計劃數合計40000畝，防城港市實際完成對蝦保險任務111畝，財政補貼資金合計2.7萬元；自治區財政下達牡蠣保險計劃數合計3900畝，防城港實際完成牡蠣保險任務3592畝，財政補貼資金合計226.3萬元。

（四）做好創新政策性漁業保險的財政補貼保障

為了推動政策性保險工作，廣西財政鼓勵各地開展中央補貼險種、自治區補貼險種、自治區試點補貼險種以外的農業保險。2019年，自治區財政按照30%比例，對市縣補貼農業保險予以獎勵，各級財政部門獎補比例不低于45%，獎勵資金用于補充市縣財政保費補貼；同時，鼓勵市縣財政用好財政預算資金和各類基金提高補貼比例，鼓勵農業龍頭企業出資繳納保費，減輕農民經濟負擔。例如，南寧市上林縣創新政策性澳洲淡水龍蝦養殖保險，通過縣級地方特色險種的辦法，將轄區內澳洲淡水龍蝦養殖納入了保險范疇，每畝保險金額15000元，保險費率9%；同時，政策規定各級財政補貼澳洲淡水龍蝦養殖保險保費的80%，其中：自治區財政補貼40%，市縣財政補貼40%。目前，上林縣澳洲淡水龍蝦保險畝數為397畝，保險收入為598萬元，賠付支出35萬元，有效保障了澳洲淡水龍蝦生產。

（五）積極履約理賠，增強試點示范效應

2015年第22號臺風“彩虹”襲擊欽州市，給水產養殖企業、合作社和養殖戶造成嚴重損失。臺風過后，按照政策性保險合同約定，有117個牡蠣養殖戶及時獲得保險公司賠付，賠付養殖面積達到1480畝，賠付資金553890元，成為廣西首個開展水產養殖保險成功賠付的地級市。欽州市隨后有218個養殖戶新增3243畝承保，顯示了政策性漁業保險積極履約理賠試點示范效應。

二、廣西財政支持政策性漁業保險存在的突出問題

（一）查勘取證定損困難，定損理賠不夠準確

查勘定損是水產養殖保險承保和兌現理賠工作中至關重要的環節，關系到參加投保的養殖生產經營者的切身利益，是養殖企業（合作社、農戶）最為關心的重要問題。對蝦、牡蠣養殖受海水鹽度等水質環境和病害引起爆發性死亡現象時有發生，沒有列入保險條款；相同水域養殖，同樣等級的風力，因風向與潮汐不同，以及病害發病時間不同，造成養殖損失程度也不盡相同。目前，缺乏牡蠣養殖和對蝦養殖查勘定損技術標準，牡蠣保險風力等級損失賠率和對蝦保險損失率方法不夠科學，加上參保的養殖戶大多在海上分散養殖，查勘核實需要一定的人力、物力和時間，定損難度大，影響理賠準確性與時效性。

（二）漁業保險條款有待完善，承保數量逐年遞減

對蝦保險條款收取保費少、起賠門檻低，賠付額高，2015年承保的保險公司虧損嚴重，影響了保險公司拓展業務繼續承保積極性，2016年基本停止承辦對蝦保險。

（三）市縣財政補貼配套跟不上，保險覆蓋率增長遭遇瓶頸

根據2019年廣西政策性漁業保險的保費補貼規則，各級財政對牡蠣、對蝦、珍珠貝政策性保險財政補貼比例，自治區財政補貼為50%、市縣財政補貼為10%，市縣險種的自治區財政補貼為30%、市縣財政補貼15%以上。在現實中，對于地方財力不足的市縣，基層漁業主管部門往往在年初上報漁業保險補貼計劃數時壓低數額，直接影響政策性漁業保險參保規模的擴大。

（四）保險公司對財政補貼產生依賴，政策性漁業保險創新不足

理論上，在供給方面保險公司有強烈的動機通過創新降低成本，在需求方面保險公司可以通過創新獲得更大的參?？蛻?。但在現實中，許多保險公司只對能獲得政府補貼的漁業保險產品感興趣，如果財政部門制定的補貼規則與養殖戶的實際需求出現偏離，市場經濟功能就無法激發保險公司創新政策性漁業保險。

（五）養殖戶缺乏風險防范意識，對政策性漁業保險認識不到位

受到傳統的生產經營理念的影響，許多養殖戶認為政策性漁業保險是理財產品、購買保險就應該獲得收益，或是認為保費補貼是產業補助、應當直接獎補現金，甚至有人認為是變相收費，對政策性漁業保險分散生產風險、穩定收入的認識不到位，養殖戶缺乏風險防范意識，導致政策性漁業保險的參保意愿不強，參保增長率時有降低。

三、廣西財政支持政策性漁業保險的對策建議

（一）準確定位政策性漁業保險，完善財政補貼長效機制

一是完善政策性漁業保險保費補貼的考核與監督機制，建立財政補貼的績效考評工作，提高補貼資金的使用效率和效果。二是結合漁業養殖災害的復雜性，因地制宜、因時制宜，政策性漁業保險應當以保大災、保成本為基本定位，探索轉變補貼規則和補貼重點，從直接的保費補貼轉向對創新和科技應用的補貼。

（二）發揮財政資金撬動社會金融資本力量，探索保費補貼新財源

財政部門首先要做好保費補貼的財力保障。一要制定好保費補貼政策措施和年度項目計劃；二要根據年度預算安排，測算制定年度保險計劃總規模、險種結構，并結合市縣財力狀況安排政策性漁業保險的計劃任務；三要按照“規?？刂?、計劃管理”原則和年度計劃，開展各項漁業保險工作。

其次，由于政策性保險的普查統計、承保前的基礎性工作等環節需要一定的人力、物力、財力作為前期工作支持，應當倡導承辦保險機構按照國家和自治區有關規定，規范計提和列支相關漁業保險工作經費，各級財政部門根據工作需要安排、落實政策性保險工作經費。

此外，財政資金作為政策性保險保費補貼的主要資金來源，各級財政部門應當發揮補貼政策和補貼資金撬動社會金融資本力量，鼓勵保險公司開發新產品，滿足養殖戶多層次需求。

此外，財政部門應當積極鼓勵各地，用好地方財政預算資金、各類基金提高補貼比例、龍頭企業出資繳納保費，減輕農民負擔，探索保費補貼新財源。

（三）精準施策促進政策性漁業保險擴面、增品、提標、降費

貫徹落實《中共廣西壯族自治區委員會關于實施鄉村振興戰略的決定》精神，結合我區漁業發展情況，采取措施促進政策性漁業保險擴面、增品、提標、降費工作。一是增加政策性保險險種試點。羅非魚是廣西重要的大宗魚類品種，其養殖面積及產量全國排名第三，建議列入自治區政策性保險范圍，盡快完善并推寧市羅非魚養殖低溫指數保險的方案，明確單位保費和保險費率，各級財政按一定比例予以財政補貼。二是改進牡蠣養殖和對蝦養殖保險條款，合理制定牡蠣保險起賠風力等級，按照對蝦按飼養天數周期調整對蝦保險定損標準，處理好保險公司與養殖戶利益關系。

（四）嚴格執行政策性漁業保險的保費補貼資金管理辦法

各級財政部門要嚴格執行《農業保險保費補貼資金管理辦法》，按時撥付補貼資金，認真審核憑證，嚴格結算程序，完善資金監管，確保廣西政策性漁業保險的保費補貼資金使用精準、及時、安全、有效。