財務管控集中部署數據治理的研究

耿云羅

本次研究結合財務集約化管理需求以及財務數據集中管控，以提高數據質量和應用時效為目標。通過對不同層級管控信息收集，匯總管理、業務需求，實現管控系統數據深度治理，促進業務融合，極大地改進財務管控數據的獲取、傳輸、應用的準確性、及時性。

一、研究的背景

（一）“子改分”完成集團化運作條件成熟。公司已全面完成集約化體系建設。管理鏈條壓縮，組織體系扁平化運作，作為集約化體系重要支撐的信息化工作，歷經了發展規劃階段、試點推廣階段、深化應用階段，取得了顯著成果。

（二） 財務集中管控成為信息化重中之重。為進一步擴大業務覆蓋范圍、不斷優化提升財務管控功能、加強業務橫向融合、實現業務數據互聯互通、全面提升財務管控業務數據資產價值，支撐業務標準化，滿足業務響應更快速、管控更集中、服務更優質、工作更協同的要求，需要對財務管控各業務模塊進行靜態數據、動態數據進行全面數據分析治理。

（三） ERP系統的集中部署治理是實現財務集約化實時管控目標的有力保障。公司緊緊圍繞“實時管控”要求，從對業務全過程信息實時反映、過程實時控制和結果實時監督三個方面深化應用、提升功能，加強組織、制度和技術三個保障，健全依法理財的三道防線，構建信息化條件下精益高效的財務實時管控體系，為“實時管控”的目標奠定基礎。

（四）數據集中部署治理是數據時效性要求的必然選擇。為滿足上線運行要求和業務開展的連續性，需對會計集中核算、預算管理、資金管理、產權管理等模塊動態、靜態數據清洗、遷移、核對和工具開發等工作。為滿足“不相容崗位相分離”的要求及支付流程合理、完善的需要，開展資金支付流程、簽名流程梳理，崗位和操作員自動匹配，簽名變更與中電財聯動等工作，從而提高結算效率、強化資金安全管理。

二、研究思路和方法

（一）圍繞需求建立完善管控模塊功能。

開發資金支付簽名變更審批單項目功能、開發資金支付簽名變更審批單項目取數功能、開發資金支付簽名變更審批單項目回寫功能、開發資金支付簽名崗變更菜單功能、開發資金支付流程崗位默認接收人取數功能等內容。

（二） 優化完善系統整體架構

1.業務架構。標準管理負責集團、單位內統一業務體系設置與維護、各類組織管理、各級基礎資料、權限管理等;電價管理與營銷系統進行數據集成，完成購售電預算、電價測算、電價分析、電費核算業務;產權管理對集團產權各業務進行全過程管理;資金管理根據管控業務、非管控業務的資金支付申請及資金狀況進行資金支付、資金監控及投融資管理等;電價、產權、資金等管控業務為預算編制提供基礎數據，并受預算控制;管控各業務處理過程中涉及的稅務業務由稅務模塊進行統籌處理;在管控業務數據的基礎上，通過合并抵銷、內部協同等處理，最終生成集團一本帳、一鍵式集團報表、報告;稽核管理對上述管控各業務處理數據、處理過程進行稽核、分析、監控。

2.應用架構。集中部署模式下，財務管控模塊與套裝軟件財務模塊、會計集中核算及憑證協同、財務輔助決策統一部署在公司一體化平臺上。

3.數據架構。依據數據架構數據分層、領域數據邏輯獨立、數據按類型分離、安全性、可管理性、易用性的設計原則，對集中部署模式下的數據總體架構主要以數據管控體系和按層次、類型劃分的數據域組成，數據按層次分為三層：系統數據、主數據和業務領域數據。

4.技術架構。系統采用分層架構實現，層間隔離，底層對上層提供服務。展現層負責整個系統的UI展現，采用純BS模式實現，通過一套統一的擴展UI控件來構成不同的Web展現頁面;服務層負責客戶端和服務端、系統與外部系統的交互;業務邏輯層為系統核心層，負責整個系統的業務處理;數據層負責提供數據訪問和數據存儲服務;由SG-UAP平臺提供通用組件、數據訪問、事物處理、安全控制、異常處理、日志管理、服務交互等基礎服務。

三、財務管控系統集中部署數據治理成效

（一）推進業務標準化。從信息化的角度對各項業務標準提出更精細更嚴格的要求，對已有的業務標準進行系統規范化的梳理，同時基于標準對歷史數據進行梳理并通過歷史數據遷移工具遷入集中部署系統，提升數據標準化和準確性。

（二）進一步促進業務融合。通過系統集中部署動態、靜態及集成的基礎數據治理工作，進一步提高數據標準化和規范化，促進各業務間的流程集成和業務融合，提升企業的管理和運營效率。

（三）降低后續的信息化成本。系統集中部署進行數據治理后，為以后業務處理打下堅實的數據基礎，減少了后續的系統數據維護成本，降低公司未來進行數據治理難度。

（四）電子支付系統易用化。一是實現支付流程的統一化，提升支付效率。優化資金支付標準流程，按照統一的崗位審批順序進行固化。二是提高支付審批環節的便利性。公司各單位簽名崗對應的操作員，設置對應的支付單據接收人，提高支付審批效率和單據傳遞準確性。（作者單位：國網河北省電力有限公司綜合服務中心）