互聯網金融環境下的農村商業銀行財務風險管理

段弘琳

關鍵詞：互聯網金融? 農村? 商業銀行? 財務風險

互聯網金融環境下，融資擔保公司、小微金融交易平臺、小額貸款公司等非傳統金融機構異?；钴S，眾籌、P2P等互聯網金融蓬勃發展，與農村商業銀行存在著千絲萬縷的聯系，相關風險向銀行體系滲透趨勢明顯，如金融貸款風險、操作風險等?；诖?，為了實現自身可持續發展，深入反省現有風險管理機制，強化內部財務風險管理模式改革，就成為互聯網金融環境下農村商業銀行面臨的主要任務。

一、互聯網金融概述

互聯網金融（Internet Finance，ITFIN）主要指傳統金融機構、互聯網企業協同合作，利用互聯網技術、信息通信技術，將互聯網技術與金融功能有機結合實現資金支付、資金融通、信息中介、投資服務的新型金融業務模式。其包括平臺金融、碎片金融、信息金融等多種新型金融模式，涵蓋了基于網絡平臺的金融產品體系、金融組織體系、金融市場體系、互聯網金融監管體系及金融服務體系等幾個方面內容。

二、互聯網金融環境下的農村商業銀行財務風險

（一）操作風險

以往受益于國內外宏觀經濟金融大環境，我國農村商業銀行經歷了井噴式增長。而進入互聯網金融時代以來，部分農村商業銀行市場份額受P2P、余額寶等互聯網金融業務沖擊明顯。再加上農村商業銀行在技術、隊伍、管理等內涵式發展方面不到位，導致騙貸、偽造票據、侵吞挪用客戶資金、私自銷售等操作風險頻出。

（二）結構調整風險

互聯網金融環境下，多數產業處于“高產能、高成本”運行狀態，在產能過剩行業集中、產能減壓任務較重的農村地區，部分存量貸款無法在短時間內收回。再加上農村地區房產等不動產投資、銷售趨勢較緩，房產開發貸款不良率上升明顯，產業結構亟待調整。在調整期間，農村商業銀行也面臨著較為突出的財務風險。

（三）貸款風險

在金融貸款受到嚴格管控的背景下，信貸以外其他類互聯網融資急速增長，但部分資金實質上仍然來源于銀行體系。但是，由于農村商業銀行貸款還款來源較單一，財政風險與財務風險相互交織，一旦出現融資受阻，就會給農村商業銀行帶來較大的償付壓力。

三、互聯網金融環境下的農村商業銀行財務風險管理對策

（一）合理利用大數據

在信息技術、互聯網產業飛速發展進程中，大數據思維對社會各領域均造成了一定影響，在這一背景下，農村商業銀行業務流程、風險管控技術也發生了顛覆性的變化。為應對互聯網金融等新興經濟體，農村商業銀行應在創新金融產品、金融服務、尋找新的利潤增長點的基礎上，根據互聯網金融環境下財務風險的傳染性、破壞性、突發性及隱蔽性，立足智能客服、數據運營、交易安全、風險管理等領域，合理運用大數據技術，突破財務風險管理體制、科技力量、經營規模等方面約束。

首先，建立大數據風險管控平臺。農村商業銀行可以將行業內部、外部各渠道資金流、信息流、商品流資源集成整合，引入涵蓋當地職能部門、類似銀行同業及互聯網大數據公司等風險信息及行業內部、外部各渠道風險事件，建設大數據平臺。依托大數據平臺，將散布在銀行各處金融業務信息、渠道觸點信息全面匯聚，徹底搭配部門層級間財務風險管理界限。

其次，完善大數據風險管控模型。農村商業銀行可以依托基于共享的風險信息，綜合運用聚類、分類等大數據挖掘算法，在線進行模型挖掘、靈活配置、數據分析，了解風險模型及特征。同時依據風險規則，通過名單檢測+智能模型的方式，實現風險的精準識別。在風險精準識別的基礎上，由業務專家提煉完善風險管控模型，并轉化為統一的財務風險控制規則。

最后，加強大數據財務風險預警及監控。農村商業銀行可以將以往以事后監控為主的風險管理模式轉化為事前、事中、事后綜合防控模式，構建風險實時決策引擎，實時監控外來財務風險及內部財務風險，最終在10000TPS高并發訪問下實現毫秒級財務風險預警、阻斷。除此之外，在客戶經互聯網交易過程中，農村商業銀行也可以根據欺詐風險發生概率，在不影響客戶體驗的情況下提供輸入銀行密碼、提供短信驗證等多種干預方式，保障客戶資金安全。

（二）構建平行風險管控模式

為了兼顧業務效率與財務風險防控，農村商業銀行可以構建財務風險管理與業務拓展平行作業的管理模式。即在財務風險管理條線下，進行專業對口部門組建，并嵌入特定業務條線，將以往分散在財務風險條線不同部門的貸款前期調查、貸款中期審核、貸款后期監控納入一個部門，實現財務風險審批、放款審核、貸后監控三環節有效聯動。對于已授信客戶，則可以在財務風險預警全流程管理中納入全過程跟蹤方式及矩陣式跨團隊作業模式，對信貸資金流向、財務狀況、信用狀況、履約狀況、擔保狀況進行檢查監督，及時化解不良貸款問題。

一方面，在互聯網金融環境下，金融服務已經滲透進教育、餐飲等垂直領域場景，農村商業銀行融資難、融資慢、融資貴問題更加突出?；诖?，農村商業銀行可以從財務風險管理模式入手，創新服務形式，組建精益化金融服務體系，引導信貸資金活水，解決融資難點。即以場景化融入+無感化服務的形式，在業務前端調查業務風險點，構建全流程系統自動審核機制及消金業務監控分析機制，同時在總行建立大屏監控器，全面展現業務處理流程，設置風險預警閾值，促使基于互聯網帶寬平臺的業務可控、可視。

另一方面，為滿足互聯網金融環境下財務管理流程再造需求，農村商業銀行可以在大量結構、非結構性數據應用的基礎上，構建基于手機銀行、微信公眾號的自有線上信用貸款產品及基于BI工具的實時監控體系。同時利用移動辦公軟件，面對授信營銷與審批應用場景需求，在手機端平臺設置外部輿情探測、風險預警、授信業務移動審批等功能模塊，為風險管理價值發現、創造力提升提供依據。

四、結束語

綜上所述，在互聯網技術迅速發展進程中，P2P、余額寶、零錢通等互聯網金融產品應運而生，因融資快捷、支付便利等優勢對傳統農村商業銀行發展產生了較大的沖擊，同時也倒逼農村商業銀行在財務管理、金融產品方面進行改革。為應對互聯網金融的沖擊，農村商業銀行應加強對財務風險管理的重視，合理利用大數據技術，完善財務風險管理體系，更新財務風險管理平臺，為互聯網金融環境下自身可持續發展提供保障。

參考文獻

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