新時代下綠色信貸統計框架研究

【摘 要】新時代下我國已步入經濟結構調整和產業結構轉型升級的關鍵期，綠色產業受到社會各界日益關注。引導鼓勵金融機構大力投向綠色產業，帶動綠色行業快速發展，綠色行業產生經濟效益將成為銀行業健康發展的新增長點和新趨勢。為更好地預測綠色產業后續資金支持情況，以及綠色信貸方案發展狀況，需要構建綠色信貸統計框架。由此，本課題主要是以山西省金融機構抽樣調查結果為樣本采用層次分析法，結合文獻研究與調查研究法，重點研究了綠色信貸統計的必要性，通過層層遴選綠色指標，最終推出綠色信貸統計框架，以期彌補現有金融統計空白，也為后續研究提供一定參考。

【關鍵詞】綠色信貸；統計框架；層次分析法；健康發展

一、引言

國際上綠色信貸是指以銀行為主的金融機構在發放貸款的過程中將項目、運作公司與環境相關的內容作為審核、發放貸款的依據。結合我國實際，環保部、銀監會、發改委等部門制定了《關于運用信貸政策促進環境保護工作的通知》《節能減排授信工作指導意見》《綠色信貸環保指南》等政策指明了我國“綠色信貸”的具體業務內涵：銀行在信貸業務中嚴格限制高耗能、高污染項目、企業，通過信貸發放選擇機制貫徹國家節能減排戰略。

新時代下，“優結構”是我國經濟增長的一個重要特點，為實現產業轉型升級的目標亟需綠色金融政策大力支持。自2007年以來，綠色金融已備受各方關注。2015年，中共中央、國務院印發《生態文明體制改革總體方案》中明確提出建立綠色金融體系，推廣綠色信貸等相關意見。隨后2016年國家七部委聯合下發了《關于構建綠色金融體系的指導意見》。2017年，中國人民銀行等七部委聯合印發湖州市等8個市區建設綠色金融改革創新試驗區總體方案。這些政策和方案的出臺，助推了旨在保護環境的綠色金融進入良性快速的發展。

綠色信貸作為綠色金融核心力量，是商業銀行在履行社會責任、推動經濟和社會可持續性發展中的重要方式之一。隨著我國GDP總量逐步擴大，粗放式經濟發展模式已受到環境與能源的雙重考驗，所產生的難點與困難日益凸顯，為此產業轉型升級已成為我國目前迫在眉睫的首要任務。而商業銀行的綠色信貸在經濟轉型發展過程中取得了一定成績，但所暴露出的一些問題譬如：如何準確梳理總結以往綠色信貸對經濟發展的貢獻、如何才能及時為政府等決策部門提出可靠的綠色信貸建議并提出調整方案等問題也在逐步顯現。這不僅需要政府部門出臺各類相關有效政策加以支持，還要積極引導金融等服務經濟主體部門做貢獻，更迫切需要人民銀行監管部門構建并制定符合監測經濟社會健康可持續發展標準的綠色信貸統計框架及制度。

二、綠色信貸理論基礎

1.國外研究

德國是最先發起綠色信貸的，許多國外學者從學術研究角度和實際操作角度分別對綠色信貸做了一定基礎研究，對綠色信貸今后發展起到重要作用。蒙特斯，路易莎（1998）在他的著作中系統地對綠色銀行與傳統銀行進行了嚴格區分，并認為綠色銀行的主要任務是對綠色項目提供各種形式的信貸支持。巴倫（2001）認為企業在實現經濟利益最大化的同時還需履行社會責任，不僅有助于企業提高聲譽，還會提高自身風險控制能力。杰肯（2001，2004）從環境角度分析了銀行自律規范、環境報告制度和環境管理體系等四個方面，結果顯示，歐洲的銀行走在全球最前面，其中荷蘭、瑞士和德國的銀行做得最好，英國、美國和澳大利亞的銀行緊隨其后。保羅湯普森，克里斯托弗（2004）對綠色信貸做了嚴格定義，指出綠色信貸是指銀行在貸款的過程中，將項目及其運作公司與環境相關的信息作為考察標準納入審核機制中，并通過該機制做出最終貸款決定。

2.國內研究

國內學者從借鑒國外經驗、比較做法和對國內實踐指導方面作了深入和細致的理論研究。林可全、呂堅明（2010）比較了美、加、英、日商業銀行開展綠色信貸的情況，在分析匯豐銀行、花旗銀行、瑞穗實業與三菱東京日聯銀行綠色信貸經驗的基礎上，從完善法律法規、明確污染排放責任制、政府支持和激勵機制等方面為我國進一步開展綠色信貸業務提供了寶貴經驗。晉自力（2013）分析了我國綠色信貸現狀及德國、美國、英國銀行業在綠色信貸管理上的成功經驗及，指出國內綠色信貸存在一些問題，并提出了相應對策建議。馬秋君（2015）討論了國外典型“赤道銀行”綠色信貸業務的環境風險管理模式，分析了國內綠色信貸環境風險管理中現存問題，通過對比分析提出我國商業銀行綠色信貸環境風險管理的對策建議。

三、綠色信貸統計指標選取與監測框架探索

1.評價綠色信貸

（1）從定性角度分析

為更好地適應節能減排綠色發展要求，發展綠色信貸不僅對客戶有利，對銀行自身調整信貸結構也具有不可估量的意義。綠色信貸業務與傳統業務相比，一方面符合當今世界各國對環保重視的發展理念；另一方面引導規范金融機構抑制“兩高一?！表椖抠J款額度，多向清潔、環保等方面發放貸款，有利于長期健康發展?？傊?，發展綠色信貸業務很有必要。

（2）從定量角度分析

評價銀行業信貸業務健康發展效果可采用層次分析法（AHP），通過對評價指標權重加以賦值來得出實施效果。層次分析法是指將一個復雜多目標決策問題作為一個系統，將目標分解為多個目標或準則，進而分解為多指標（準則或約束）的若干層次，通過定性指標模糊量化方法算出層次單排序（權數）和總排序，以作為目標（多指標）、多方案優化決策的系統方法。通過一系列整合，得出對總目標的最終權重即最優方案。AHP更多體現的是人們的思維方式，使人們做決策時的程序更簡單化。

本課題采用層次分析法（AHP）以山西省金融機構抽樣調查為樣本對綠色信貸在銀行業信貸業務中的重要性進行詳細分析研究。

具體建模如下：

①建立層次結構模型

方案層方案五種（C1、C2、C3、C4、C5）關于準則層四項（B1、B2、B3、B4）指標的判斷矩陣：

因此，在銀行信貸中，綠色信貸C1、涉農信貸C2、大中小微企業信貸C3、金融精準扶貧信貸C4與住房信貸C5 所占比重及排序關系為：

W（住房信貸C5） =0.289> W（綠色信貸C1）=0.275> W（大中小微企業信貸C3）=0.263> W（涉農信貸C2）=0.087> W（金融精準扶貧信貸C4）=0.080。

無論從定性還是定量角度看，綠色信貸在銀行業信貸業務健康發展過程中處于重要位置，鑒于此，結合當今經濟大背景，金融機構大力推進綠色信貸發展很有必要。

2.綠色信貸統計方案

（1）完善人行綠色信貸統計的必要性

當前宏觀和微觀金融環境都發生著巨大變化，現行金融統計制度已無法滿足現實需求，很有必要盡快建立完整的綠色信貸統計制度。一是全面反映綠色信貸業務的規模、發展速度與發展趨勢的數據需求；二是準確及時反映金融對綠色信貸項目的支持情況，滿足從融資角度分析對綠色信貸項目未來發展方向的數據需求；三是為加強和完善監測金融運行環境和環保需求提供必要的數據，讓綠色信貸業務更好地支持當地實體經濟發展。

（2）結論

根據前文對綠色信貸評價方法及研究必要性，結合當前金融機構業務和統計科技技術現狀，建議區分建立國內標準項目和國際標準項目兩大部分，根據國家標準行業分類，篩選出符合綠色范圍的主要指標，將新型能源中的一些核心指標進行遴選納入綠色統計范疇，并圍繞信貸投向及對環境影響程度來構建專項統計制度。

具體報送要求：一是通過文獻調閱與實地調查，就目前來看，人民銀行還未建立此項統計制度，需建立符合人民銀行統計規則的金融統計管理制度，規范關于綠色信貸方面的統計業務，篩選制定綠色信貸表單指標并加以整合和細化，具體區分指標之間重要性；二是報送頻度，根據經濟金融發展實際，按季報送可以更好地采集數據，保證數據可得性與完整性；三是報送幣種與屬性，綠色信貸來源于國外，為更好監測綠色信貸發放情況，建議報送人民幣余額及外幣余額；四是統一綠色信貸統計情況披露路徑。

（3）建議

從綠色角度看，農業、林業、牧業及漁業均屬于此范疇，通過建立表表檢驗關系，在此，還需進一步統計其余額及發生額；從區域環保角度看，適應新時代發展需求，將主要綠色項目作為監測重點，將信貸發放與環保節能度聯系一起，重點研究綠色信貸增加多少會降低能源地區污染物排放量，測算需要依靠科技部門協同配合，建立一套測算工具，達到動態監測環保的效果，積極運用統計數據預測未來綠色信貸發展趨勢及前景，實時調整綠色信貸政策，為決策及監管部門提供一定參考。

參考文獻：

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[6] 馬秋君，甘益寧：《商行綠色信貸環境風險管理國際經驗與啟示》，載《財經管理》2015 年第 9 期.

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[8] 修靜等：《綠色信貸、節能減排下的工業增長及預測研究》，載《當代經濟科學》2015 年第3期.

作者簡介：

胡曉媛（1984—），女，漢族，經濟師，碩士研究生，研究方向：金融學。