我國中小企業信用擔保的問題探究與建議

【摘 要】在現代經濟中，無論是發達國家還是發展中國家，中小企業都是國民經濟的重要組成部分，它們在經濟和社會中發揮著不可或缺的作用。建立中小企業信用擔保體系。緩解中小企業融資難問題，是各國政府扶持中小企業發展的通行做法。我國雖然也建立了中小企業擔保體系，但是由于起步較晚，缺乏經驗，在實踐中還存在著種種不足。因此本文在如今已有研究的基礎上，通過比較，分析了我國中小企業信用擔保體系的現狀及可能存在的問題，并針對性的提出優化措施。

【關鍵詞】中小企業;融資;信用擔保體系

一、前言

（一）研究背景

在現代經濟中，無論是發達國家還是發展中國家，中小企業都是國民經濟的重要組成部分，它們在經濟和社會中發揮著極其重要的作用。建立中小企業信用擔保體系，緩解中小企業融資難問題，是各國政府扶持中小企業發展的通行做法。

近年來，中國各級政府相繼出臺了眾多扶持中小企業發展的政策。中小企業也成為中國經濟中越來越引人矚目的力量。目前，中小企業占中國企業總數的99%以上，對GDP的貢獻超過60%，對稅收的貢獻超過50%，提供了近70%的進出口貿易額，創造了80%左右的城鎮就業崗位。但中小企業融資渠道不暢，嚴重阻礙了中小企業的進一步發展。

（二）研究主題的行業概述

自1993年我國第一家信用擔保公司成立以來，再到1999年開始中小企業信用擔保試點，經過20年的發展，逐漸形成了一定的規模，擔保行業在促進社會信用體系建設，支持社會經濟發展，尤其是緩解中小企業融資難擔保難問題方面發揮了積極的作用。但是，由于起步較晚，缺乏經驗，在實踐中還存在著種種不足。

二、中小企業信用擔保體系的理論分析

（一）信用擔保

所謂信用擔保，就是指第三人為債務人的債務履行做擔保。在信息不對稱的金融市場中，擔保制度是一項有利于降低市場風險并促進市場發展的重要制度。它不僅能夠降低借款人的信用風險，而且還能夠對敗德行為進行預先的防范。

（二）中小企業信用擔保體系的分類——按資金運作方式分類

1.實收制的中小企業信用擔保體系。其特征是：以實有資金作為保證的事前保證，將擔保資金存入協作銀行，發生損失后由專門賬戶直接撥給銀行作為補償。其好處是：政府僅以出資額對擔保機構承擔有限責任，擔保機構以擔保資本金為限承擔擔保風險，以擔保機構為主決定是否擔保，政府、擔保機構、銀行、企業之間的關系明確，有利于擔保機構獨立進行市場化運作和擔保風險的事前控制。

2.權責制的中小企業信用擔保體系。其好處是：中小企業申請取得擔保和貸款的手續簡單，協作銀行的責任心相對較強，以協作銀行為主決定是否擔保，政府不必事先出資，減輕當期財政資金支出的壓力。

三、我國中小企業信用擔保體系的發展現狀

（一）我國中小企業信用擔保體系的發展現狀概括

近年來，我國信用擔保呈現出良好的運行態勢，也形成了適應各地實際的發展模式及其特點，但也存在一定障礙和不足。在我國中小企業發展的過程中，大量的中小型企業由于“資金短缺”而倒閉，凸顯出我國中小企業信用擔保體系的脆弱。所以我們有必要對信用擔保體系的發展歷程進行研究進行梳理，了解現在我國信用擔保體系建設的現狀和存在的問題，找出能夠完善我國信用擔保體系的方向。

四、我國中小企業信用擔保體系建設過程中存在的主要問題

（一）社會信用信息失真

現代經濟社會中中小企業經濟行為的基礎信用資料不規范，信息不完整、不真實，同時信用擔保市場上缺乏足夠準確的信息作為擔保機構評價和判斷信用狀況的基礎資料。信用信息缺乏透明度，增加了征信和企業信息獲取的難度。

（二）擔保機構運作不規范，地區發展不平衡部分企業運作極其不規范，業務空置率很高

擔保行業中存在以下情況：有些機構不提取風險準備金或提取不足，單戶擔保貸款超過規定水平;有些由政府出資設立的擔保機構法人治理結構不完善，政企不分，存在“行政指令擔?！?、“人情擔?！钡痊F象;有些商業擔保機構的建立，就是為股東公司套取銀行資金。各地區擔保機構發展不平衡，東部地區明顯好于西部地區，西南、西北和中南地區的擔保機構只占全國總數的10%左右。

（三）擔保機構缺乏必要的風險補償機制和分散機制

從整個擔保行業的管理上看，我們還缺乏行業內適合于各級各類擔保機構的風險控制方法，以及分散風險的制度安排。各家擔保機構由于人才的匱乏和經驗的不足難以獨立的面對數倍于自身承受能力的風險。

（四）專業人才隊伍建設緩慢

擔保機構的迅速擴張使得本來就稀缺的擔保人才更加短缺。民間資本型擔保機構目前業務開展緩慢的原因之一也是在于缺乏專業人才的管理和運作，而且，在專業人才缺乏的同時，由于我國目前還沒有擔保從業資格準入制度和失信懲戒機制，這也造成了現有從業人員能力和素質都不夠。

五、完善我國中小信用擔保體系的對策建議

（一）盡快構建和完善我國社會征信體系

加強政府在信用制度建設過程中的作用。在社會信用體系中，政府信用居于主導地位。政府在信用體系建設中發揮著不可替代的重要職能，正確發揮政府職能作用具有關鍵的作用。政府應該站在完善社會信用體系的高度從以下兩個方面發揮作用：一是制定行業規則并加強監管，為信用擔保行業的發展創造良好的外部環境：二是要研究借鑒國際經驗，結合我國的具體情況，杜絕不當干預的同時給予信用擔保行業必要的指導和支持。

（二）健全與中小企業信用擔保相關的法律政策體系

要進一步完善《擔保法》?！稉７ā肥悄壳拔覈_展信用擔保業務的主要法律依據，針對當前擔保行業的現存法律困難，組織擔保界、法律界有關專家探討、交流，聽取來自業界人士的呼聲和建議，并借鑒國外擔保法律條款，結合我國實際情況，修改、補充和完善《擔保法》，比如對保證范圍有關條款進行適當調整，明確規定債權人與保證人之間通過協商可以采用一般保證或連帶責任保證方式等等，使擔保業務在公平的法律環境中順利開展。

（三）加強專業人才培養

針對我國存在的擔保行業人才不足的問題，首先，必須采取多種途徑和方式，積極引進具有專業知識的人員補充到擔保機構中去;其次，擔保機構應該增加對現有人員的業務技能培訓，提高其專業水平;再次，重視從業人員道德素質的提高，避免道德風險的發生。

（四）銀行方面建立分擔風險機制，提高積極性

在擔保業務中，銀行向企業提供貸款，擔保機構為企業提供擔保，在擔保機構與銀行之間形成分工協作的關系。擔保公司的參與有利于銀行擴大貸款數量，開拓回報較高的中小企業信貸市場，因此兩者利益一致。銀行應主動承擔一部分風險，在兩者間形成“風險共擔，利益共享”的機制，共同獲利，共同發展.建立擔保機構與金融機構的風險共擔機制，可以防范金融機構的道德風險，強化其對貸款企業的責任感;與擔保機構共同關注企業的經營和發展，保證資產的安全，在一定程度上分散擔保機構的風險責任，有利于擔保行業的進一步發展。

【參考文獻】

[1]陳洪雋：世界各國中小企業發展情況和我國中小企業信用擔保體系建設情況，中國經濟導刊，2001（12）.

[2]楊輝、王梅、馬憶：《信用擔保管理與實務》，經濟科學出版社，2011年版.

[3]王寧：《完善我國中小企業信用擔保體系的研究》，2007年版.

作者簡介：張婧文（1994—），女，漢族，安徽淮北人，上海大學經濟學院2017級研究生，理論經濟學專業。