試論我國保險公司管理層的監管激勵機制

蔣鎮隆

摘要：我國保險公司管理層，開展監管激勵機制優化時，應當對保險公司的激勵制度進行完善、對保險公司的監管體系進行完善、對我國保險公司治理結構進行規范，以推動我國保險公司的可持續發展。本文就我國保險公司管理層的監管激勵制度進行分析探討。

關鍵詞：保險公司;管理層;監管激勵;治理結構;監管體系;激勵制度

引言：

保險公司經營的資金池較大，為保證保險公司的整體運行規范性與可行性，需通過科學嚴格的監管機制，對保險公司運行風險進行主動規避，并建構合理的激勵機制，調動員工工作積極性，挖掘出企業職工工作潛能。

一、完善保險公司激勵機制

（一）經濟激勵與非經濟激勵結合

保險公司經營管理改革完善時，為達到企業戰略發展目標，促進企業固定資產保值增值，將保險業務開展風險控制在一定范圍內，必須對管理層激勵制度進行不斷完善，為此企業可嘗試將經濟激勵與非經濟激勵進行有效結合，進而達到預期激勵目的。保險公司管理層開展相關工作時，經濟激勵發揮出巨大作用，通過經濟激勵工作落實，可有效調動管理者的工作熱情。如將管理者的KPI與薪酬進行權重掛鉤，并建構公平、公開的績效評價體系，使其激勵制度發揮出現實價值[1]。

（二）股權激勵在保險公司的應用

保險公司管理層進行監管激勵機制完善時，可合理應用股權激勵制度，該激勵制度，主要是使得管理者獲得企業股權，進而給予企業經營者一定經濟權利，使得企業管理者，可以股東的身份參與到企業決策、紅利分享、風險承擔，有效調動管理者的主觀能動性，挖掘出保險公司管理層潛在價值?，F代保險巨頭的經營管理成功經驗說明，股權激勵制度可有效改善企業治理結構，對企業運營成本進行合理控制，全面提升保險企業管理水平，對保險公司的長遠發展具有深遠意義。股權激勵時，主要對公司董事、監事、高管人員進行激勵，進而達到預期激勵效果。

通過對我國保險業的激勵制度進行分析可知，保險公司主要以經濟激勵為主，且突出短期激勵特征。筆者認為，保險公司對管理層進行激勵時，應當合理結合非經濟激勵措施，突出對管理者能力的肯定，使得管理者得到職業榮譽。部分高級管理人員進行激勵時，傳統的經濟激勵措施，已無法取得很好成效。為此需對保險公司管理層激勵制度進行主動改革，如突出精神層面的激勵，使得經濟激勵與非經濟激勵進行有機結合，建構多元化激勵體系，有效激勵企業管理人員，促進我國保險行業的可持續發展。

通過對西方國家保險企業激勵制度進行分析可知，多數企業采取績效工資、年終紅利、股票期權等多元激勵措施，很好調動職工的工作積極性，保證管理層的管理水平與效果。鑒于我國保險公司管理層結構特點，部分管理層具有基層公務員工作經歷，因此在實際激勵工作開展過程中，應當突出政治獎勵，為管理人員樹立工作模范，不斷提高管理人員的企業地位，使其受到尊重與愛戴，營造良好的職業氛圍，有效激發出管理人員的工作潛能[2]。

二、完善保險公司的監管體系

（一）宏觀監管體系完善

其一，加強監管部門的再監督，如通過公開選拔與培訓方式，不斷提升監管團隊的整體實力與職業素養，將被監管保險單位的信息進行及時披露，遵循透明性與客觀性原則，確保保險行業監管工作開展的有效性與可信度。

其二，有序推動保險行業信息化建設，如針對保險行業進行信息化規劃部署，建構行業信息化建設標準，打造開放型保險行業信息網，并建構完善的保險監管信息系統，對保險公司的管理經營現狀進行及時披露，并及時對保險公司的經營風險進行評估，保證宏觀監管體系的整體運行可靠性與有效性。為保證保險公司相關信息披露的時效性，需合理應用信息化技術，改變保險公司信息傳遞方式與模式，提高保險公司信息的透明度，實現對保險公司各項業務的實時監管。

其三，加強對保險公司償付能力的監管力度，償付能力，即保險公司對所承擔保險責任的經濟補償能力，體現出保險公司的經營實力。在委托方出現保險事故時，保險公司需具備完全賠償能力，即給委托方賠償一定金額。在保險公司遇到特殊經營年景時，保險公司所具備的償付能力。目前，我國的《保險法》對保險公司的償付能力進行詳細規定，監管部門開展相關工作時，必須落實主體責任，合理運用資產負債評價制度、保險保障基金制度、償付能力監測指標體系、最低資本充足率制度，建構科學嚴格的監管體系，保證我國保險行業的整體運行穩定性[3]。

（二）外部監管與行業自律

為使得保險公司監管體系發揮出應有價值，應當合理借助外部監管力量，實現對保險公司管理層的監督約束，即保險公司引進市場懲戒制度。市場懲戒機制運行時，可使得市場機制主動發揮功能，促使保險公司職工與管理層及時糾正不足，避免保險公司出現資不抵債的困局。為充分發揮出外部監管與行業自律的效能，可對市場機制潛能進行合理挖掘，具體工作開展時，可從以下領域入手。

其一，架構公平、合法、競爭的保險服務產品市場，若個別保險公司的產品類型少且服務質量差，客戶則可以采取退保的方式維護自身權益，向保險公司傳遞清晰準確的市場意見，給予保險公司一定市場壓力。

其二，保險公司需對資本市場進行合理完善，如企業股東或債權人，采取“用腳投票”的方式，對保險公司的管理層傳遞外部壓力，起到一定監管效果。

其三，保險公司培育經理人市場，打造核心經理人團隊，保證保險公司可應對外部市場給予的壓力，發揮出經理人團隊的核心競爭力，保證保險公司的市場應有份額。

其四，行業自律的市場監管效能挖掘，通過行業自律，可建構良好的保險市場氛圍，有利于我國保險市場的可持續發展。筆者認為，通過行業自律組織體系的有效建設，可實現保險公司的自我監督與自我服務，進而制止保險公司之間的不正當競爭，對保險市場進行合理規范約束[4]。

（三）建構代理人市場

在保險公司監管體系完善時，需建構合適的保險公司代理人市場，因為代理人市場的建構，可同時實現對代理人與委托人的約束。筆者認為，代理人市場具有一定的競爭氛圍，給當下的保險公司代理人造成很大職業壓力。若保險公司代理人沒有履行合約的相關代理義務，則可能被新的代理人所替代，在危機意識的影響下，可保證代理人嚴格遵循行業規范，并履行各自的崗位工作職責。與此同時，保險公司代理人退出機制的存在，將對委托人產生一定約束力。若代理人的基本利益無法得到保障，代理人則可自動選擇退出，以保護個體的自身權益。

三、規范我國保險公司治理結構

筆者認為，產權制度是激勵與監管機制工作開展的基石，因為保險委托人與代理人的目標不一致，使得保險代理人出現道德風險與逆向選擇。保險公司實際運行過程中，委托方與代理方都是業務開展主體。保險公司價值最大化目標，即委托人的最終投資目標，同時保險公司代理人也獲得一定的經營代理報酬。在委托代理的規定關系下，代理人的報酬是相對固定的，在代理人業務拓展過程中，對企業價值進行合理放大，代理人并沒有獲得更多報酬，使得代理人出職業倦怠情況。

保險公司通過企業產權關系明晰，對保險公司治理結構進行合理規范，使得保險公司管理層的個人利益與企業戰略發展有機契合，如保險委托人適度的讓渡部分增量價值于代理人，使得保險公司管理層獲得一定增量價值，建構良好的委托代理關系，實現合作共贏局面。

通過對保險公司股權結構優化，很好強化股東義務。同時，保險公司治理結構優化完善時，為有效提升保險公司的整體經營效益，可采取增資擴股的方式，有效提升保險公司的資本實力與整體償債能力。筆者認為，保險公司需強化董事會建設，進而充分發揮出董事會的決策監督效能，通過明確董事會的職責、責任、義務，保證企業整體運行可靠性與穩定性。在治理結構優化完善時，需突出對治理結構的監管工作，保證其工作開展的可行性。

四、結束語

綜上，文中對我國保險公司管理層的監管激勵機制進行分析探討，基于不同視域進行闡述，旨在闡明保險工作監管激勵機制完善優化的必要性。在市場經濟發展環境下，保險公司需緊跟市場發展規律，不斷對其監管激勵制度進行健全，推動保險公司高質量穩定發展壯大。

參考文獻：

[1]李佳意，方壯志.企業研發創新對股價崩盤風險的影響機制研究——來自中國A股市場的實證檢驗[J].金融理論與實踐，2019（08）：77-86.

[2]宋明.保險行業公司治理監管迭代的取向與路徑——以控制權規制為中心[J].江海學刊，2018（04）：218-224+239.

[3]劉冬姣，李立，李晶晶.市場約束對財產保險公司風險承擔行為的影響——基于48家財產保險公司非平衡面板數據的實證分析[J].江西財經大學學報，2018（01）：69-79.

[4]江津，王凱.我國保險公司治理機制有效性研究——基于上市保險公司的實證檢驗[J].保險研究，2015（01）：62-71.