日本金融支持對中國鄉村振興的經驗借鑒及其啟示

李盼杰,李 靖

（1.廣東科技學院馬克思主義學院，廣東 東莞 523000；2．貴州師范大學經濟與管理學院，貴州 貴陽 550001）

鄉村振興是我國新時代實施的新戰略。2017 年，十九大報告正式提出鄉村振興戰略。2018 年，中共中央發布了中央一號文件《中共中央國務院關于實施鄉村振興戰略的意見》，鄉村振興戰略得以全面實施。2021 年，中央一號文件《中共中央國務院關于全面推進鄉村振興加快農業農村現代化的意見》發布，鄉村振興獲得了前所未有的新發展。鄉村振興戰略是新時代“三農”工作的總抓手，離不開強有力的金融支持。一直以來，一些發達國家在鄉村振興過程中也注重發揮金融支持的作用，采取了一些有效舉措，積累了豐富的經驗。 為助力我國鄉村振興，需要對金融服務鄉村振興的方方面面予以重視。 因此，本文從金融支持層面梳理了日本服務鄉村的經驗做法，在此基礎上總結出對我國鄉村振興的啟示。

1 日本金融支持對我國鄉村振興的經驗借鑒

從日本金融支持的歷史進程來看，日本政府采取了相應的金融政策措施，助力鄉村振興。 文章主要從發展模式、發展領域、發展工具、發展政策等對日本的經驗借鑒進行歸納。

1.1 形成國家力量主導的鄉村資本供給模式

在日本鄉村振興的過程中，日本運用國家力量形成了以合作金融機構為主導，農村政策性金融機構、農村商業金融機構和農村保險制度相互支持的資本供給模式。 這種模式具體經驗做法包括以下幾個方面：第一，注重壯大和發展合作金融。 在日本，農村合作金融機構指日本農林中央金庫、農業協同組合（信農聯）和基層農協等各級合作金融機構。 這能夠在合作金融內部構建一個高效運轉、相互配合、效率較強的機構體系。日本農林中央金庫主要負責發行債券、清算系統資金、協調和指導各地農協的運營、負責向農協提供貸款、向相關農協提供相關所需的信息咨詢等。農業協同組合（信農聯）主要負責向鄉村漁、林、農相關的中小企業提供經營性貸款、調節基層農協的資金盈虧等?；鶎愚r協主要負責吸收鄉村農戶的儲蓄存款、 提供給鄉村農戶農業生產生活方面的各種貸款、提供給鄉村農戶結算性貸款服務和適當兼營保險相關服務等[1]。 第二，注重引導政策性金融，強化金融支農措施。 在推進鄉村振興的過程中，日本政府善于通過財政、經濟等手段引導政策性金融，加大對鄉村振興的資金支持力度。日本政策性金融指成立于1945年的日本農林漁業金融公庫。日本農林漁業金融公庫作為日本唯一的有全國影響力的政策性金融機構，主要負責提供給農戶、 農協農業生產生活所需的貸款、為農業生產經營主體的企業提供經營性信貸資金、為鄉村振興的重要項目工程提供融資需要等[1]。第三，善于吸引商業金融投資鄉村。日本政府善于通過市場化改革來吸引商業金融進入鄉村金融市場。日本農村商業金融機構是指日本民間存在著的一些對農業、農村、農戶提供貸款業務的一些機構。 它們承擔著國家提供和補給給鄉村振興各種金融服務和產品的重要職能。第四，注重完善保險的類型和種類。日本農村保險制度是指日本的一些農業保險組織。日本保險組織主要包括共濟組合、共濟組合協會和全國農業保險協會等。 農業共濟組合主要從事互助業務，范圍為畜牧業、農業、農作物方面，保險比例一般能夠達到10%～20%。 共濟組合協會主要從事保險業務，范圍是負責共濟組合的子保險，保險比例一般能夠達到20%～30%。 全國農業保險協會主要從事再保險業務，保險范圍為牲畜、農作物等，保險比例一般可以達到50%～70%[2]。日本農村保險具有機構組織體系完善，保險制度類型多樣，風險保障比較完備，保險針對對象明確等優點。

1.2 發展傾向于“農村、農業、農民”三大領域

日本金融服務鄉村的領域主要包括：農民、農業、農村。 經濟發展可以觸及的鄉村邊域，也是金融服務鄉村作用發揮的范圍和邊界。通過分析日本金融支持對鄉村的影響，可以得到以下經驗做法：第一，支持農民發展。日本在鄉村振興的過程中，采取了一系列針對農民的支持舉措，促進了農民自身的發展，為日本鄉村振興提供內生力量。 例如日本進行的“生活工藝運動”，有助于傳承和創造文化；“基地工程”，免費提供農民專業化的培訓，免費向農民傳授技術。2010 年日本實施的6次產業化，吸引有知識的年輕人投入農村。 這一系列“扶智”措施喚醒了日本農民的文化意識，真正地發展了農民自身，為鄉村振興奠定了重要基礎。 第二，支持農業發展。 在鄉村振興的過程中，日本政府善于通過聚焦日本農業設施、生產工具、機械化、生產技術等需求，有針對性、有目的地支持農業發展。 例如在發展生態農業的過程中，日本要求銀行對審查合格的環保型農戶，提供額度不等的無息貸款，對審核為綠色農業經營主體的企業提供長達20～30年的長期信貸資金，并收取較低的利息[3]。 此外，日本政府也通過發展融資租賃業為農機、化肥等農業生產設施融資，促進了農業生產設施的完善；通過發展精準農業、智慧農業、生態農業，推進了農業現代化。 第三，支持農村發展。日本政府善于通過經濟發展影響和服務鄉村發展。 如“一村一品”計劃實施后，日本人口不足1 萬人的大分縣湯布院町每年接待游客380萬人。 除溫泉之外，幾乎沒有什么資源的由布院町打造出了世界一流的旅游業[4]。

1.3 善于運用多樣的發展工具

通過分析日本金融支持對鄉村的影響，可得到以下經驗做法：第一，注重探尋與服務鄉村振興相適應的資本補充渠道。日本政府為了解決鄉村建設的資金問題，采取了融資租賃來解決鄉村振興資金缺口問題。 在具體操作融資租賃的過程中，日本政府租賃是通過政府補貼的形式由民間進行自由租賃，滿足鄉村振興需要。日本政府融資是通過發行農業機械化基金和農業改革基金來實現的。 一般情況下，日本提供給農協的農業機械化基金貸款額度可以達到5000 萬日元，農戶的貸款額度可以達到600 萬日元，提供給農協和農戶的農業改革基金貸款額度會更大[2]。第二，注重發行各種涉農發展基金。日本政府為了推進鄉村振興，針對農業生產經營的資金需要設置了不同的發展基金。 以農業領域舉例，日本政府在農業領域設置了針對農業經營領域的超級L 基金、針對青年農業生產領域的青年農業基金、針對生態農民領域的農業改良基金、 針對農業生產經營領域的加強管理發展基金、 針對銷售領域的超級W 基金和針對農村設施設備領域的畜牧業經營環境協調推進資金[5]。 這解決了鄉村振興的資金缺口，推進了日本鄉村振興。第三，注重推動經濟主體建設。日本在鄉村振興的過程中，非常注重主體建設。例如日本政府為了推進農業生產機械化和滿足農民對農機的需要，建立了農業機械銀行，專門用于解決農民的農機問題。第四，注重提供適合鄉村的農村保險。日本為了減低農村風險，針對不同的投保對象設置了不同的保險補償。 總的來說，日本的農村保險有農作物、果樹、建筑物、園藝、農機、畜牧等幾大類。 這樣操作不僅農民能夠獲得投保，農業生產經營主體也能夠被投保。 第五，注重開發債券市場融資工具。日本在鄉村振興的過程中，經常通過發行農工債券、 綠色債券等不斷創新金融產品和服務，滿足農民或中小企業的信貸需要。 第六，注重信用建設。日本政府深知，分別對守信守法的良好行為以及失信違法的惡劣行為采取適當的方式進行獎懲，可以起到激勵與警示作用，一定程度上有助于改善農村征信面貌[6]。日本政府為了解決農業經營主體農戶或企業融資難，專門成立了農業擔保協會，用于解決經營主體的擔保問題，促使其融資的順利實現。 據有關數據顯示，日本的信用保證制度貸款費率為0.15%～0.40%，擔保額度為貸款的部分或全部[5]。

1.4 制定完備的發展政策體系

通過對日本金融支持鄉村的考察，可以得到以下經驗做法：第一，注重創新財政政策的形式。日本政府在實施財政支農措施過程中，注重創新財政政策的形式。例如日本政府為了加大對山區農民糧食生產的財政補貼，為此通過創新形式設立了農村建設專項費，重點支持農村的個性化、親環境型的發展；專門設立了特定農產品加工資金，重點增強本國農產品的競爭能力[7]。 據有關數據顯示，1994 年以來,日本政府對農業保險的財政補貼比例基本維持在50%～55%。 高額的補貼減輕了農戶和經營主體的負擔，促進了農業生產的發展[5]。 未來在運用財政政策發揮金融支農的作用過程中，要善于向日本學習，保持財政政策支持的重點方向為加強農業風險管理、提升農業農村可持續發展能力、強化一般性服務供給、支持創新、鼓勵發展多元化和專用性的高附加值產品等[8]。第二，注重運用稅收優惠政策。日本在鄉村振興的過程中，善于運用稅收優惠政策助力日本鄉村振興。日本政府1953—2000 年實施“振興八法”以來，對中小企業發展實施了一系列的稅收優惠或稅收減免政策，推進了日本鄉村振興。第三，注重運用法律政策。日本在鄉村振興的過程中，注重基本法和普通法的制定和完善，用于保障鄉村振興。 例如日本依據《農業基本法》制定的“振興八法”就是典型[9]。此外，日本還制定了《國民健康保險法》《景觀法》《城市規劃法》《廢品處理及清掃法》及《惡臭防止法》等。第四，注重制定涉農的計劃。日本政府在鄉村振興過程中，注重制定計劃。 例如日本政府先后制定并實施農林水產業地區活力創造計劃（2013年12月發布，2014 年6月修訂）和農業競爭力強化計劃（2016 年11月發布）等五次全國綜合開發計劃，著力于食品供給、農業生產、農產品流通、農業經營主體、農業就業結構和農業收入等方面的發展[10]。

2 日本金融支持對中國鄉村振興的啟示

通過對日本金融支持鄉村的經驗做法梳理，我們可以得到一些啟示，對我國推進鄉村振興具有重要意義。 為此，我國需要通過國家鄉村振興局構建以政府為核心的完備的綠色鄉村振興發展體系。

2.1 完善鄉村振興的金融服務組織體系

我國要實現鄉村振興，就必須完善鄉村振興的金融服務組織體系，積極引導涉農的各類金融機構回歸支農本源。一是發展不同類型和不同層次農村金融機構。 構建適合中國特色社會主義的政策性金融、合作金融、商業金融、互聯網金融、農業保險、其他非銀行金融機構、民間資本、基層組織+金融、新型金融組織等相結合的金融服務組織體系。二是明確金融服務組織的職能和作用。這需要我國明確國開行、農發行、農業銀行、郵儲銀行、股份制商業銀行和城市商業銀行、農商行、農信社、村鎮銀行、資金互助社、小貸公司等各類金融機構的職能，優化布局，形成金融機構互相補充、支持鄉村振興的新局面。 三是大力發展互聯網金融。通過網上銀行、掌上銀行、電話銀行、支付寶、花唄、螞蟻貸等滿足鄉村的支付結算、投資理財、消費金融、貸款等金融服務需要，不斷拓展互聯網金融的服務范圍和產品。 四是創新金融服務組織體系。 可以適當考慮運用政權組織、政黨組織、經濟組織、民間社團組織等的力量來創新金融服務組織體系，結合政府的主導力量，形成完善的綜合服務網[11]，助力我國鄉村振興。

2.2 持續推進我國供給側結構性改革

要想經濟發展影響到鄉村的各個領域，需要持續推進供給側結構性改革。 一是增加有效供給。 增加鄉村的中小銀行、保險公司、互聯網金融、自助取款機、銀行網點、金融業務代辦點、配置POS 機等的數量和規模，提高這些機構對鄉村的支持比重，促進鄉村振興；需要整合農村的閑散資金，通過農村“三變”改革之“資金變股金”來充分利用資金，確保信貸和農村融資能夠合理地增長，并滿足鄉村建設需要。 二是減少無效供給。 需要將資源從產能過剩、供給質量不高的領域轉移，通過集中、集聚、聯合、兼并等整合經濟資源，用于鄉村振興經營主體的供給。同時，也要根據鄉村需要或者鄉村經營主體的需要，降低征信風險和成本，推出適合鄉村需求、特色化、多樣化、多層次、綠色型、相匹配的鄉村產品和服務，增強有效需求，完善供需體系，提升整體發展水平、促進鄉村振興。

2.3 探索鄉村振興的新型服務方式

探索鄉村振興的新型服務方式是發揮金融支持鄉村振興的關鍵。 為此，需要根據鄉村振興局要求全盤統籌鄉村信貸、資金問題，向鄉村提供高質量發展的服務與產品；需要根據社會主義農村的特點積極探索鄉村振興的服務方式，構建數量足、種類多、多樣化、綜合性的全方位服務體系，加大金融創新力度，通過發行債券、融資租賃、抵押擔保、期貨、黃金交易、信托、動產質押、設立基金、設立涉農急需專有銀行、創新金融產品、眾籌、P2P 網貸、網絡平臺等拓寬鄉村振興融資渠道；通過創新“綠色信貸+綠色保險”貸款模式和相關產品[12]，發行涉農、涉及鄉村振興的專門綠色債券、綠色基金，推出“休閑農莊貸”“鄉村養老貸”“鄉村旅游貸”、綠色資產證券化、互聯網綠色金融產品等產品，用于鄉村振興。此外，需要建立多層次的系統性的農村擔保體系，發展多種形式的擔保機構，設立以國家為后盾的信用擔?；?，用于解決貸款人信貸不足問題；建立和完善鄉村振興互助、保險、再保險制度，積極探索建立國家巨災風險分散機制，逐漸擴大農業保險的覆蓋面； 增加農業保險涉及范圍的險種，完善農村農業保險體系；繼續完善信用制度和基礎設施建設，將涉及鄉村振興的人或者經營主體納入人民銀行征信系統，通過跟進農村 “三變”改革，推進集體產權制度改革，吸引更多的社會資本流入農村。

2.4 優化鄉村振興發展政策體系

完備的發展政策體系是確保鄉村振興效果的重要基礎。 我國必須要充分發揮社會主義制度的優越性，發揮舉國體制的優勢，不斷優化鄉村振興的政策體系，發揮政策的帕累托效應，助力鄉村振興。 為此，應構建以財政補貼、財政貼息、基礎設施建設、法律保障、稅收減免、稅收優惠、農業風險補償、監管政策、評估機制、責任落實機制、宣傳機制、激勵機制等為內容的鄉村振興的政策體系。這需要繼續發揮政策支持金融、政策引導金融流向鄉村的作用，促進金融深化；需要加強財政支農、財政補貼資金的管理，提高政策資金使用效率； 需要發揮稅收優惠或者減免的政策效應，完善和推出系統的稅費減免政策，實施涉農貸款增量獎勵政策，以較低的所得稅、增值稅等方式鼓勵農村金融機構加大支持鄉村振興的深度和廣度，吸引更多的資金流向鄉村，助力鄉村振興；通過完善監管政策體系，優化金融機構內部結構設置和運行管理制度，確保金融資金?？顚Ｓ?；通過加快金融立法，完善涉農、涉及金融的法律法規[13]，借鑒日本鄉村振興運動過程中的立法經驗，將一些重大決議和措施上升到法律法規層面[14]。 此外，還需要加強對金融支持鄉村振興的效果評價和評估，全面監督鄉村振興的成效；通過完善鄉村振興責任落實機制，確保金融支持鄉村振興精準落地；通過鼓勵團體、人、組織奉獻鄉村，助力鄉村振興，通過給予適當的物質激勵或者精神激勵，發揮他們建設鄉村的積極性。