發達國家激勵企業技術創新的政策探析

方曉波

【摘要】文章通過對美國、日本、英國、德國政府促進企業技術創新經驗的介紹，從而給我國政府促進企業技術創新提供一些借鑒。

【關鍵詞】發達國家；企業技術創新；政策

技術創新是企業應對當前金融危機、轉型升級、轉變增長方式的重要策略，但新技術和新市場的不確定性，有使得企業從事技術創新存在著巨大的風險，因此在企業家中流傳著這樣一句話：“不創新是等死，創新是找死”。因此，政府制定一系列激勵企業技術創新的政策，降低企業技術創新的風險，提高創新的成功率，就顯得特別重要。我們試圖通過對美、日、英、德等發達國家激勵企業技術創新的政策進行研究，借鑒其成功的經驗，這對于推動我國企業技術創新具有重要的現實意義。

一、美國政府促進企業技術創新的經驗

（1）制定激勵企業技術創新的退稅政策。美國1986年制定的國內稅收法第41款規定，如果企業的研究開發經費與以前相比有所增加，該企業就可以獲得相當于增加值20％的退稅。該法律認定的“研究開發經費”，可以是企業自己從事研究開發的費用，也可以是企業委托其他機構從事研發的費用。（2）向企業直接投入研發經費或向企業轉移技術。美國政府通過委托技術開發的方式，直接向企業投入研發經費。當前，美國企業的研發預算中有12％來自于政府，其中大部分就是通過委托技術開發的模式來提供的，而軍事工業是最大的受益者。美國通過立法和國家計劃推動由政府掌握的技術向企業轉移?！鞍鸵?多爾法案（Bayh-Dole Act）”，規定所有接受政府資助的科研成果，其專利權屬于完成研究任務的研究機構，這些機構可自行將成果商業化。（3）鼓勵風險投資業發展。美國有著世界上規模最大、功能最完善的風險投資市場，這是美國政府多年來實施鼓勵風險投資業發展政策的結果。首先，比較低的資本收益稅稅率，保證了風險投資業對社會資本有一定的吸引力，也激發了企業技術人員和高級管理人員的創業熱情。其次，寬松的資本管制政策使多方資金能夠進入到風險投資市場。美國允許社會保障基金對風險資本公司進行投資，現在超過60％風險投資額來源于養老基金。再次，發達的資本市場為風險投資的退出提供了通暢的渠道，NASDAQ作為世界上最大規模的創業板市場，使眾多高科技公司得以公開上市，投資于這些公司的風險資本獲得了豐厚的回報，從而吸引了更多的投資，使風險資本投資于企業技術創新的能力得到快速提高。第四，有限合伙制的組織形式，有效地解決了風險投資業中的委托代理問題。以具有豐富管理經驗的經理人為普通合伙人，占有基金的少數份額，負責基金的運作。普通合伙人承擔無限責任，必須以個人的財產對投資承擔全部責任，其利益和責任使他們不能像公司制的經理人那樣可以隨意流動，也就是說行業的特點或組織形式決定了管理隊伍的穩定，而這種穩定性對風險投資的發展是非常有利的。（4）積極培養和引進創新人才。美國政府通過資助一系列項目來培養高層次技術人才為應對現代知識更新速度的加快，政府還資助技術人員參加繼續教育，建立了國家技術大學專門從事繼續教育工作。美國的大學、研究機構和大企業優越的研究條件吸引了世界各地的人才，政府的移民政策為這些人才到美國學習和工作提供了便利。移民局每年至少保留14萬名入籍名額用于吸收國外各類人才。美國制定了專門為吸收外國人才的H-1B簽證制度，它允許外籍人士到美國來從事專業工作。

二、日本政府促進企業技術創新的經驗

日本政府在借鑒美國的技術創新政策，并結合自身國家創新體系的實際情況，從1990年代開始逐步制定了一系列促進企業技術創新的政策。（1）促進大學向企業轉移技術。日本設立技術轉移機構（Technology Licensing Organization，以下簡稱TLO）的目的是讓大學的研究成果有效地在企業得到運用，成功地商業化，并且能使大學也能獲得商業化的部分利益，為大學的持續創新提供資金支持。1998年日本國會通過了促進大學和科研機構向企業轉讓技術成果的《技術轉移促進法》（TLO法）。該法將一些國有知識產權的申請及運用權利下放給各大學和科研機構，這些知識產權來源于政府委托大學和科研機構的研究項目；并要求大學和科研機構建立技術轉移制度，通過技術轉移機構（TLO）的設立，將技術授權過程透明化、契約化。1999年7月，推出的《產業活力再生特別措施法》，對日本政府認可的TLO補貼一半的專利權申請費。2000年頒布了《產業技術能力強化法》，允許政府認可的TLO免費使用國立大學的設施，并允許國立大學教師在TLO中兼職、在將自己研究成果市場化的企業中擔任董事、監事等職務。（2）促進產學合作。1998年，日本國會修訂了《研究交流促進法》，根據《研究交流促進法》部分修正案的規定，企業可以廉價使用公立大學的國有土地，建設產學合作研究機構。1999年日本政府為加強對中小企業技術創新的扶持，頒布了《中小企業技術革新制度》，從產學共同研發到風險企業創辦乃至技術商品化、事業化等孵化過程給予輔導與協助都有了明確的規定，以幫助新創立的中小企業茁壯成長，提高其成功率。2003年制定《知識產權基本法》，賦予大學培育技術管理人才，產學共同研發、技術成果授權、產業使用等職責及自主性。并修訂了《學校教育法》，提高了大學學科設置的靈活性，并允許大學設立具有獨立法人資格的專門研究所。日本于2004年實施的《國立大學法人法》，使得國立大學具備了獨立的行政法人資格，激發了國立大學作為獨立主體開展產學合作的積極性，并對國立大學的使命重新作了界定，該法第22條第1項明確規定，國立大學的使命以“接受該國立大學以外的委托，實施共同研究、或以合作方式進行教學科研活動”“國立大學應該致力于推進研究成果的普及和應用”，也就是說開展產學合作已成為與教學、科研并重的國立大學的使命?！秶⒋髮W法人法》的實施給日本一些國立大學的發展戰略帶來了深刻的影響。日本政府還積極鼓勵大學通過創辦大學風險企業向社會擴散技術成果，2001年經濟產業省大臣平沼赳夫發布了3年內創設1000 家大學風險企業的《平沼計劃》?！镀秸佑媱潯穼嵤┮呀浫〉昧撕芎玫某尚?，到2007年3月底，已有237家大學創辦的1590家大學風險企業被政府確認。

三、英國政府推進“創新國家”建設的政策措施

英國創新、大學和技能部2008年3月發布《創新國家》白皮書，提出了將英國建設成為一個創新無處不在的創新國家，使英國成為世界上管理創新企業或公共服務最優秀國家的戰略目標。白皮書指出政府要作為早期的技術應用者創造需求，使英國經濟中的創新產品和服務在國防、衛生或環境等領域恢復生機；為企業創新制定框架；推進高質量研究；在國際上宣傳推介英國，確保英國最大限度地從國際化創新中獲益；發展技能，開發和利用國民的聰明才智和想象力，設立成人教育專項創新基金，給予高等教育更多的關注；提供高質量的公共服務，通過配置資源和制定激勵計劃來推進公共服務創新。白皮書圍繞政府的作用，提出了切實可行的具體措施，例如，政府各部門應制定《創新采購計劃》作為其商業策略的一部分，計劃要闡明政府如何通過采購推動創新，以及如何利用創新采購準則。白皮書還突出強調了培養和挖掘人才對英國創新能力的重要性，指出“為了使創新更加活躍和持久，至關重要的是英國政府要發揮和利用每個公民的聰明才智和想象力”。英國政府通過資助高等教育、繼續教育、產業技能委員會和國家技能研究院來確保英國創新人才的供應。

四、德國政府促進企業技術創新的經驗

（1）加強創新與標準化的融合。鑒于創新過程在各個不同階段對“標準化”的需求，必須制定能使創新和標準化更好地融為一體的系統戰略。因此，國家標準化戰略是德國政府科技發展戰略的重點。2007年2月23日德國標準化研究所和弗朗霍夫系統創新研究所共同發表了一篇題為《加強創新與標準化融合：創新研究活動新建議》的報告，詳盡地介紹了德國的國家標準化戰略。報告指出：第一，規范化與標準化是企業獲得競爭優勢的有效手段。因此，在國家科研計劃與研發項目以及招標和資助研發項目時，均會優先考慮到標準化方面的問題并給予明確的鼓勵和支持。第二，使用技術規范與標準的措施，包括擴大現有的“伴隨發展的標準化”計劃，突出主導項目和建立信息平臺；使知識與技術轉移活動從研究到實現標準化形成一種模式，并將之適用于具有很高創新度的所有研究領域。第三，規范化與標準化已開始納入到自然科學與工程的基本教程。德國政府把標準化工作視為其國際化戰略的重要組成部分，并利用附加規范和標準措施支持產品出口。（2）借助互聯網推進技術轉移。自2007年9月7日起，聯邦德國工業聯合會、德國技術與專利使用辦事處聯合會及技術聯盟協會開始藉由www.inventionstore.de網站并通過E-Mail服務方式為用戶免費提供最新的創新和尖端技術。該網站匯集了幾乎所有德國高等院校和科研機構的研究成果，來自技術聯盟的100多個網絡創新管理員負責為企業提供具體的幫助。借助互聯網技術匯集研究與創新成果，是德國科學界和經濟界高效耦合的一種卓越機制，而郵件服務方式則為中小企業提供了實時了解最新科學發明的可能性。德國經濟界和科學界的強大合作提高了德國企業的競爭力，藉由“郵件服務”方式，企業得以高效和無官僚障礙地迅速得到所需新技術和新發展的第一手資料。目前這一網站已經收錄了2000多項來自各個技術領域具有重大經濟或技術意義，并且已經受到法律保護的尖端技術。（3）大力爭取北美地區德裔學者回國效力。2007年，德國學術國際網（GAIN）在美國舊金山舉辦的第七屆年會鄭重地向與會的230位德裔青年學者宣布，目前是德裔青年科學才俊回國效力的絕好時機。德國學術國際網由德國研究聯合會、洪堡基金會（AvH）和德國學術交流協會（DAAD）聯合組成，旨在吸引目前在美國和加拿大工作的德籍學者參加其組織的各類聯誼活動，進而爭取他們返回德國定居和工作，為他們提供優良的工作條件，并使之為德國科技發展貢獻所長。

參 考文 獻

[1]黃群．2007年德國科技政策與發展戰略綜述（之一）完善政策措施推進管理創新[J]．科學新聞．2008（2）：22～24

[2]程素池．美國的科技創新體制、政策與管理運作機制．http://www.aysti.net/jcck/200402/wd88.htm

[3]陳義玉．日本的產學合作政策——以東京大學為例[J]．淡江大學碩士論文．2008：16～55

[4]王承云．日本企業的技術創新模式及在華研發活動研究[J]．上海人民出版社，2009

[5]曾珠．美國技術創新政策分析及其對中國的啟示[J]．甘肅聯合大學學報（社會科學版）．2008，24（2）：14～18

基金項目：本文系河南省政府決策研究招標課題（2011 B 111）《河南省高新技術企業持續成長的機制與政策研究：從互補資產視角的研究》的階段性成果。