從加快縣域經濟的發展談建寧縣小微企業的融資出路

肖群

摘 要：文章分析福建省建寧縣的人口、自然環境、當地特色資源及交通運輸等基礎設施的建設，結合縣域經濟發展過程中存在的具體問題，提出建寧縣小微企業融資的相關對策建議。

關鍵詞：建寧縣 縣域經濟 問題 對策

中圖分類號：F127 ?文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）09-192-02

縣域經濟是功能完備的綜合經濟體系，其活動涉及到生產、流通、消費、分配各個環節，是國民經濟的基礎層次和基本細胞?？h域經濟的強弱直接影響國民經濟的興衰。城市的發展需要資金、技術和人才，而縣域經濟的發展為城市經濟提供了巨大的資金、土地和勞動力等資源，城市經濟在縣域經濟的搖籃中發育、成長。因此，發展縣域經濟是十分必要的，但由于縣域經濟發展存在諸多制約因素和先天的不足，也影響了縣域經濟發展的速度和效率。本文從建寧縣的人口、自然環境、當地特色資源及交通運輸等基礎設施的配置等條件，結合縣域經濟發展過程中存在的具體問題，談建寧縣小微企業融資的相關出路問題。

建寧縣地處閩西北，位于閩贛兩省交界?，F轄4鎮5鄉、92個建制村、7個社區，總人口15萬人，其中農業人口12.59萬人（約占總人口的85%），總面積1718平方公里，其中耕地25.2萬畝、山地214萬畝。建寧是中央蘇區縣、閩江正源生態縣、特色農業縣，是“中國建蓮之鄉”、“中國黃花梨之鄉”、“中國無患子之鄉”、“中國梨產業龍頭縣”和全國雜交水稻制種基地縣、省商品糧基地縣。隨著向莆快速鐵路、建泰高速的通車，湄渝高速公路、浦梅鐵路將陸續動工，建寧將迎來新一輪發展機遇，正努力建成北接長三角、南連珠三角的閩贛邊界重要交通樞紐和海西縱深推進的橋頭堡。

經過十幾年的快速發展，特色食品加工產業已經成為建寧縣域經濟的主導產業之一。但從目前來說，建寧縣內的食品加工業多是小型企業，由此導致的產業鏈條不完整、產品整體檔次不高、制造設計能力不強、生產水平力不高等問題制約了建寧縣食品加工產業進一步做大做強，將建寧縣食品加工產業鏈條進一步拓展至深度加工和全產業鏈領域，是建寧縣工業產業的一次轉型升級。而在轉型升級中，最大的制約因素是融資問題。

一、建寧縣特色食品加工產業發展存在的問題

針對制約建寧縣特色食品加工產業進一步發展的問題集中調查發現，這些企業的原料絕大部分是產自本地，企業多數是小微企業，約占90%，而小微企業存在著以下問題。

（一）小微企業自身積累越來越少

小微企業在成立之初，都是來自企業主個人儲蓄或是親戚朋友的借款這種內部融資的方式。而國際金融危機爆發以來，我國的一些中小企業已經倒閉，雖然我國經濟已呈現出復蘇的良好跡象，但是金融危機對我國的影響尚未完全消退，小微企業經營的環境越來越差，在人力成本、原材料成本等的上漲導致小微企業的負擔很重的同時，建寧縣內類似的小微企業較多，產品同質化嚴重，競爭激烈，小微企業的利潤空間大幅縮小。內部融資雖然成本低且簡單方便，但是現在企業的利潤空間不斷縮小，企業本身的規模也比較小，自身可用的資金很難滿足小微企業發展的需要，而且過度依賴內源融資會導致企業無法擴大生產規模，無法采用新技術，而只能簡單再生產，因此主要還是要靠外部融資。

（二）小微企業沒有達到上市融資或發行債券的能力

關注度很高的中小企業創業板，它具有一定的獨立性，可以幫助中小企業特別是高新技術企業迅速籌集資金，拓寬發展空間，它的目標定位是成長型創業企業，重點是具有自主創新能力的中小企業，尤其是成長性非常好的高科技企業，這些企業都是很優秀的中小企業，無論從什么渠道融資都不會難，而對于建寧縣內現有的小微企業，大多采用較為粗放式的生產方式，缺乏先進的科學技術，缺乏自主創新能力，尚未達到上創業板上市的要求，而且小微企業資產規模小，不具備向公眾發行債券的能力。

（三）民間借貸市場不規范，且不能滿足縣內小微企業的要求

民間借貸市場是小微企業融資體系的重要一環。完全依靠銀行體系不可能完全解決小微企業的融資問題，民間借貸是小微企業金融體系很好的補充，它在小微企業特別是私營小企業的融資中占有極其重要的地位，其操作手續簡單、形式靈活，期限可以自由協商是它的特色優勢。但民間借貸利率高，會增加小微企業的貸款成本，增大企業的經營壓力，且民間借貸屬于非正規金融，目前非常不完善，缺乏政府對其的管理與引導，小微企業與其借款風險較大，而且容易引發糾紛。建寧縣內信用擔保有限公司僅4家、小額信貸公司僅1家，資金規模也不大，面對建寧縣眾多小微企業的資金需求，小額貸款公司也無法滿足，所以許多小微企業采取了保守的經營方式，降低了實際貸款的需求，這在很大程度上制約了小微企業的發展。

（四）銀行開展小微企業業務風險大、成本高、獲利少

銀行貸款是小微企業首選的外部融資渠道，由于大部分小微企業是家庭式經營、家族式管理，財務不規范，會計制度不健全，部分證照不齊全。另外，小微企業管理意識淡薄，企業資金與家庭資金不加以區分，缺乏嚴密的使用規劃，往往有些企業在申請貸款時的用途為流動資金，但是在申請下來之后卻用于與企業發展毫無關聯的項目上，這樣增加了貸款資金使用的不確定性，提高了不能及時還款的風險。

從銀行方面來看，有些地方還客觀存在著“抓大放小”的經營思路，通過貸大額款項來取得立竿見影的“大發展”，從而忽視了對潛在小微企業的培養，銀行把信貸資源盡可能的向大中型企業傾斜。

二、解決建寧縣小微企業融資問題的措施

（一）國家制定的六條金融措施支持小微企業融資

1.加大對小型微型企業的信貸支持。銀行業金融機構對小型微型企業貸款的增速不低于全部貸款平均增速，增量高于上年同期水平，對達到要求的小金融機構繼續執行較低存款準備金率。

2.清理糾正金融服務不合理收費，切實降低企業融資的實際成本。嚴格限制商業銀行向小型微型企業收取財務顧問費、咨詢費等費用。

3.拓寬小型微型企業融資渠道。逐步擴大小型微型企業集合票據、集合債券、短期融資券發行規模，積極穩妥發展私募股權投資和創業投資等融資工具。進一步推動交易所市場和場外市場建設，改善小型微型企業股權質押融資環境。積極發展小型微型企業貸款保證保險和信用保險。

4.細化對小型微型企業金融服務的差異化監管政策。對小型微型企業貸款余額和客戶數量超過一定比例的商業銀行，放寬機構準入限制，允許其批量籌建同城支行和專營機構網點，適當提高對小型微型企業貸款不良率的容忍度。

5.促進小金融機構改革與發展。強化小金融機構重點服務小型微型企業、社區、居民和“三農”的市場定位。在審慎監管的基礎上，促進農村新型金融機構組建工作，引導小金融機構增加服務網點，向轄內縣域和鄉鎮地區延伸機構。

6.在規范管理、防范風險的基礎上促進民間借貸健康發展。有效遏制民間借貸高利貸化傾向，依法打擊非法集資、金融傳銷等違法活動。對小型微型企業的金融支持，要按照市場原則進行，減少行政干預，防范信用風險和道德風險。

（二）國家制定的三項財稅措施促進小微企業發展

1.加大對小型微型企業稅收扶持力度。提高小型微型企業增值稅和營業稅起征點。將小型微型企業減半征收企業所得稅政策，延長至2015年底并擴大范圍。將符合條件的國家中小企業公共技術服務示范平臺納入科技開發用品進口稅收優惠政策范圍。

2.支持金融機構加強對小型微型企業的金融服務。對金融機構向小型微型企業貸款合同三年內免征印花稅。將符合條件的農村金融機構金融保險收入減按3%征收營業稅的政策，延長至2015年底。

3.擴大中小企業專項資金規模，更多運用間接方式扶持小型微型企業。進一步清理取消和減免部分涉企收費。

（三）建寧縣各金融機構積極服務小微企業

建寧縣內的小微企業較多，同樣存在著融資難的問題，在國家政策的大力支持下，建寧縣也積極采取行動。

1.成立建寧縣刺桐紅村鎮銀行。2013年9月12日，經過前期各項協調和緊密籌備，建寧縣刺桐紅村鎮銀行正式成立并進行營業，它是支持農村經濟建設的新型金融機構，銀行以“立足縣域、服務中小、造福三農、惠及于民”為市場定位，以“貼心、便民、安全、高效”為服務宗旨，為縣域經濟和“三農”發展提供存、貸、匯等現代金融服務。

2.人民銀行建寧支行加大對小微企業的貸款力度。人民銀行建寧支行也采取多項措施，引導信貸資金向小微企業傾斜。該行一方面向社會各界宣講貨幣政策，引導信貸資金流向;另一方面，參與和鼓勵試點行信貸方式創新;加大對支持小微企業發展的金融機構的獎勵力度，力促信貸投放結構優化調整，小微企業得到金融強力支持。截至2014年12月末，建寧縣銀行業機構各項貸款余額29.4億元，凈增2.7億元，其中：對小微企業凈增貸款占貸款總量的65%，同比提高了32個百分點。

3.建寧縣農村信用聯社展開針對小微企業的業務。建寧縣農村信用聯社加大信貸投放力度，積極支持小微企業、個體工商戶的經營活動主要表現在五個方面。一是積極穩妥地開展評級授信工作，對轄內所有企業、個體戶、農戶進行全面地摸底調查，重點調查了生產經營情況、資金需求，而后建立完善的客戶經濟信息檔案，對符合條件的客戶全部授信，并根據企業生產經營周期、資金流量、還款能力等各項指標，為企業在還款能力范圍內做最大授信額度，對授信客戶加大營銷力度和信貸支持。二是進一步優化信貸投放結構，優先支持農業產業發展、支持農產品深加工龍頭企業、支持經濟開發區建設，重點支持以工業為主體的二、三產業，對食品加工、紙業、生物醫藥和電商、物流企業等繼續給予大力支持。三是加大信貸產品的開發和推介力度，重點是推廣適合農戶、小企業和居民消費的產品，爭取打出農信社的特色品牌，創造品牌效應。四是適應縣域經濟發展，重點解決客戶日益增長的多層次、多元化的信貸需求，大力發展三類信貸產品：第一類是小額農戶貸款，以客戶經理分部為平臺，各客戶經理部經理利用營銷和走訪企業時，對客戶宣傳“小微企業金融服務”活動;第二類是中小企業聯保貸款，為解決中小企業貸款難問題，及時與中小企業信貸需求對接，堅持每季度召開一次社企對接座談，與企業經營者面對面討論信貸產品、服務、流程等問題，及時掌握信貸需求，對符合條件的，加快授信用信。第三類是社團貸款，在風險可控前提下，積極牽頭為發展前景廣闊的縣域骨干企業運作社團貸款，支持其做大做強。五是適當放寬小微企業貸款風險容忍度，同時通過各類擔保形式相結合的方式降低小微企業信貸業務的整體風險，強調全流程的風險控制和管理，提高審批質量和效率。

有了國家政策的支持，各地政府的努力及小微企業自身水平的提高，小微企業的生存環境及融資環境會有很好的改善，建寧縣及全國的小微企業都會有很好的發展。

三、結論

小微企業是新的經濟增長點，是社會穩定的重要基礎，是創新的重要力量，為縣域經濟的平衡發展作出了重要貢獻。我們要在國家政策的基礎上加強政府的引導與支持，加強小微企業自身建設，提高企業信用形象。小微企業融資問題的解決會促進小微企業的飛速發展，也會使中國的經濟有所增長。

希望通過本文的研究，能夠幫助小微企業認識到自身的不足之處，讓它們有所改進，同時也能充分認識國家和地方政府出臺的扶持政策和系列措施，以便更好地利用。希望通過三方面的努力讓小微企業迅速發展，為我國經濟的發展貢獻更大的力量。

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（作者單位：福建省建寧縣農業局 福建建寧 354500）

（責編：賈偉）