淺談銀行員工職業道德風險防范及對策

高婷

摘 要：在現代社會，職業生活已成為人們生活中不可缺少的組成部分，企業員工除了需要具備較高的專業技能之外，還須具備良好的職業道德。近年來，商業銀行內部發生了一系列違法違規案件，嚴重損害了商業銀行的社會形象和利益。深入剖析其中的原因，不難發現，銀行員工職業道德風險防范問題已成為銀行化解經營、管理風險不可或缺的一部分。

關鍵詞：銀行員工 職業道德 風險防范 對策

一、銀行員工職業道德的含義及其特點

1.銀行員工職業道德的含義。所謂銀行職業道德風險，主要是指銀行員工以獲取個人私利為目的，將法律、法規和內部規章置之度外，規避各種形式的內部監督管理，不考慮對國家或銀行可能造成的嚴重后果而實施的違規違紀或犯罪行為。

2.銀行員工職業道德風險的特點。一是不確定性。風險發生的個體、時間、業務領域和環節都是不確定的。二是主觀故意性。道德風險為員工的主觀意識所致。三是偶發性。銀行員工職業道德風險往往是由于一時思想發生偏差，或因一些突發事件使銀行員工突發邪念，喪失職業道德做出不當行為。四是貪利性。銀行員工職業道德風險背后往往隱藏著一定的目的，其中最主要的是貪圖利益和物質享受。五是后果不可預知性。銀行員工職業道德風險的后果是不可預料的，可能只是一個輕微的損失，也可能是無法彌補的。

二、銀行員工職業道德風險的主要表現形式

職業道德風險從其產生的根源來說，主要是人的意識形態及其作用于人的結果的反映，大致有以下幾種表現形式：一是有章不循，違規操作。銀行員工一旦喪失職業道德，就會為了一己私利不惜損害銀行利益、國家利益。表現在具體工作中就是違反規章制度，逆程序操作等。為獲取不正當利益，有的信貸從業人員利用程序中的漏洞違規操作，減少貸款發放的落實條件，有的甚至私下變更抵質押物或擔保單位，使貸款風險增大，有的對抵押物評估不客觀、不公正，刻意高估抵押物，有的甚至不堅持他項權證領取的規定使他項權證虛假，導致貸款擔保形同虛設。二是隱瞞歪曲，弄虛作假。較為常見的有銀行承兌匯票業務貿易背景不真實，采用企業虛擬的購銷合同，無法提供有效的增值稅發票；虛擬資金使用用途，信貸資金未按合同約定用途使用，變相改變信貸資金使用用途。特別是有的地方性商業銀行在與擔保公司的合作中，出現擔保公司假借公司員工個人名義辦理流動資金貸款，實則將資金充實到公司用于向銀行繳存擔保保證金、擴大擔保倍數，向銀行轉嫁潛在風險；企業評級、授信、續貸過程中有意提高定性數據、輕易采納企業明顯虛假報表數據和企業虛擬購銷合同等。三是違法犯罪，碰觸“高壓線”。信貸人員職業道德風險最嚴重的表現形式就是在與“錢”、“物”打交道過程中，經不住金錢的誘惑，觸犯制度、法律的紅線、底線。有的按照信貸或資金市場的潛規則，充當資金“掮客”，從中拿錢借物或入股分紅。有的私自給企業盜蓋銀行公章，為企業騙貸、詐騙提供方便。個別信貸人員與借款人合伙辦公司、參干股或高息借錢給企業，對貸款企業極力偏袒等，使貸款形成不良損失。

三、銀行員工職業道德風險產生的主要原因

1.價值觀念偏差是導致職業道德風險發生的根本原因。由于個人理想信念缺失，世界觀、人生觀、價值觀出現偏差，在行為上表現為事業心、責任感不強，工作疏忽大意，缺乏敬業精神及遵紀守法、誠實守信的意識和理念，從而做出違背職業道德甚至違規違法的事情。一是受現代市場經濟條件下價值取向多元化的影響，一些人試圖通過走捷徑的方式獲取更多的利益。對于一些理想信念脆弱的銀行員工來說，就會喪失職業道德，在工作中利用職務便利謀取私利，最終引發風險事件甚至是案件發生。二是受本銀行內部環境和內部氛圍的影響。如果單位內部奢靡之風盛行，物質攀比嚴重，員工的價值取向受到所在單位氛圍的影響，也會因愛慕虛榮、盲目追求物質享受而喪失道德底線，甚至會做出違規、違紀甚至違法之事。

2.員工職業道德教育不到位是導致職業道德風險發生的重要因素。一是缺乏系統、持久的員工職業道德教育機制。由于基層行重業務發展、輕內控管理，尤其是忽視員工職業道德教育，使得職業道德教育缺乏針對性、經常性和有效性，往往流于形式，不夠深入。二是沒有處理好加快業務發展和加強員工思想道德建設之間的關系，忽視和放松了對員工思想道德的關注和教育。對員工的教育僅停留在業務知識和技能培訓，與員工之間缺少溝通交流，導致員工抵觸和叛逆情緒嚴重，對企業缺少歸屬感和認同感。極易埋下職業道德風險的隱患。

3.制度約束不力是職業道德風險發生的重要原因。首先是在制度制定上還存在一定疏漏，給員工違規違紀提供了可乘之機。尤其是上級行在制定制度規定時，沒有給出明確的執行標準，使下級行在制度執行過程中的權限寬泛，容易出現打制度“擦邊球”的情況。其次是制度的修訂完善很難做到事前防范，往往是事后彌補，存在制度監管未能覆蓋的空白區域，留下風險隱患，使職業道德風險的發生具有了可能性。再次是制度的貫徹落實上打了折扣，執行力不強。有的銀行對于屢查屢犯的有章不循、違章操作行為問責不嚴，存在遷就照顧、下不為例的情況。特別是對于上級行及管理人員的處罰較輕，對基層行和一般員工的處理較重，有失公允，沒有起到應有的硬約束和震懾作用。長此以往，管理人員思想麻痹大意，員工上行下效，職業道德風險更易發生。

四、銀行員工職業道德風險的對策分析

1.營造“敬廉崇儉、合規從業”的良好企業文化氛圍。要注重合規文化的樹立，在全行營造“遵章守紀、合規經營”的氛圍和環境，以及“合規創造價值，合規人人有責”的理念。尤其是各級管理者要在日常的經營管理中從嚴要求，通過不同場合宣傳倡導合規理念。同時，身體力行，率先垂范，帶頭遵章守紀，積極踐行合規理念。

2.加強員工職業道德教育。加強教育引導，是促進員工職業道德提升的基礎。首先，要將員工職業道德教育納入員工教育培訓的體系中，建立健全職業道德教育的機制體制。特別要建立員工入職職業道德教育和日常職業道德教育培訓機制。其次，要結合日常工作開展經常性道德教育。比如結合行內黨建活動、廉潔教育活動等積極傳輸道德知識，提高員工對職業道德的認識。第三，要樹立正、反面“典型”教育。通過典型教育幫助員工樹立正確的職業道德信念，自覺抵制不正之風。四是建立有效的激勵約束機制，把銀行職業道德教育成果運用到行內的考核評比過程中，激發基層行對職業道德教育活動的重視。

3.強化行為規范，從制度建設上防范職業道德風險。一是在制度建設上，梳理銀行業及本行的相關案例，不斷補充和完善會計、信貸、員工從業等有關制度規定，明確制度條款的具體標準，不給違規操作及打制度“擦邊球”以可乘之機。二是緊盯“一把手”、嚴格落實“一崗雙責”。管理人員是廣大員工中的關鍵少數，而“一把手”又是管理人員這個關鍵少數中的關鍵?！耙话咽帧钡娘L險偏好、意識和行為對一個單位風氣的養成和員工的影響和感染是毋庸置疑的。因此，靈活運用監督執紀的“四種形態”，抓好“一把手”的行為規范及制度落實，對全行職業道德風險的防范有非常重要的作用。

4.加強督察和問責，及時排除職業道德風險隱患。要通過加強內外監督，及時發現和阻止職業道德風險的滋生漫延。一是加強監督檢查。聯合審計、合規、風險等部門，形成監督合力，通過定期的常態化檢查和不定期的專項檢查及時發現違反職業道德的問題線索，立即糾正處理。二是倡導社會公開監督，鼓勵公眾對銀行的經營和服務進行監督?？梢酝ㄟ^聘請行風監督員、建立神秘人暗訪等方式，及時發現問題并消除風險隱患，為銀行經營創造良好環境。三是建立和完善舉報制度，加大問責力度。鼓勵員工通過定期員工評議、信訪、網絡等渠道進行舉報，一經查實，對舉報人予以獎勵。同時，依紀依規對相關責任人員嚴格問責。