淺談統計測量法在我國商業銀行操作風險管理中的應用研究

劉雅齋

摘 要：隨著外部市場環境及行業競爭格局的不斷變化，金融體系所面臨的風險和挑戰越來越復雜。商業銀行的操作風險廣泛存在于其金融業務流程的各個環節，其發生與控制過程有其自身獨特的特點。提高商業銀行風險管理水平，完善商業銀行風險管理體系對促進金融機構穩定健康運行具有重要的現實意義。論文主要針對商業銀行操作風險展開研究和分析，重點分析統計測量法在商業銀行操作風險管理和控制中的具體應用過程，為進一步提高商業銀行操作安全性、降低商業銀行操作風險提供理論參考。

關鍵詞：統計測量；商業銀行；操作風險

一、我國商業銀行操作風險現狀分析

從目前國內商業銀行操作風險的主要損失類型來看，由內部欺詐所造成的操作風險損失占比最高，約占全部操作風險損失的68.05%，其次為外部欺詐，占比約為22.99%。由此可見，商業銀行內部控制機制在當前操作風險控制中占有非常重要的地位，我國商業銀行內部控制機制還存在較大的缺陷，業務開拓和內部控制制度的設定缺乏同步性，因此很容易引發業務操作風險。從業務類型上來看，商業銀行在整個金融體系中所產生的操作風險頻率較高，其風險事件發生頻率高達32.75%。相關調查顯示，商業銀行的支付與清算業務存在較大的風險隱患，其風險損失以及發生的頻率均遠遠高于其他業務部門，從原因上來看，這主要與商業銀行發展歷史較短，產品和業務內容缺乏創新有關。

二、統計測量法基本原理與思路

統計測量法是一種基于計量統計學的現代風險管理和控制方法，在具體實施過程中，統計測量法不再僅僅依賴于銀行風險管理理念，而是將計量統計學和現代風險管理理論相結合，對銀行業務流程中的操作風險按照其風險級別和發生頻率等進行系統管理和控制。在傳統的采用高級計量法對銀行操作風險進行控制過程中，往往會存在銀行操作風險損失數據和建模要求無法正確匹配的問題，因此對銀行風險損失的計量無法和高頻低損事件的管理有機結合，因此，傳統的高級計量法在商業銀行操作風險控制管理中尚不能充分發揮作用。

統計測量法夠通過統計分析得出商業銀行在業務操作過程中事件發生的概率，因此能對商業銀行的操作風險進行詳細分類與定性，判斷哪些為高頻低損風險事件，哪些為無損失事件，并對其發生概率進行統計計算，實現統計測量的目的。根據統計測量的結果，對相關信息進行總結歸納，從中分析得出導致銀行操作風險的因素及其分布規律，每種因素所造成的操作風險損失及其發生概率。最后采用抽樣調查的方法針對樣本數據進行測試、分析和評價，確定銀行業務操作過程中的風險點。

三、統計測量法在我國商業銀行操作風險控制中的具體實施

（一）合理劃分和梳理商業銀行業務流程。在統計測量法具體實施之前首先應該對商業銀行的具體業務流程進行分析定義，明確各個部門、各個產品條線以及各個業務板塊之間的相互關系，尤其要區分經營機構和管理機構二者之間的區別和聯系。商業銀行業務流程的劃分和梳理是實施統計測量法的基礎和前提，應遵循由上而下、層層分解的原則合理劃分其業務流程，明確管理流程、監督評價流程以及系統支持保障流程，必要的情況下對每一個流程中的具體環節再進行細分，最終形成比較詳細的銀行業務流程圖。

（二）商業銀行操作風險識別和風險等級評估。管理和控制商業銀行操作風險首先要對銀行操作風險進行識別和分析，對其風險損失進行評估，明確操作風險的成因以及影響因素。商業銀行操作風險的識別與評估是構建銀行操作風險測量體系的關鍵環節。首先，風險識別與評估人員應結合已有的操作風險經驗對商業銀行操作風險進行識別和分析，以銀行經濟效益為中心對操作風險的影響因素和潛在的隱患進行綜合分析。

（三）制定詳細的商業銀行操作風險測量計劃。在風險統計測量具體實施之前應形成詳細完備的操作風險測量計劃，其中包括統計測量的整體計劃以及具體的設計抽樣方案等等。在制定整體統計測量計劃時應充分參考操作風險的評估以及等級，結合相關操作經驗形成對銀行操作風險的全面覆蓋，對操作風險隱患和風險點進行全面分析，尤其是高頻風險區域應制定具體的檢查計劃。與此同時，風險測量的抽樣設計方案必須根據具體控制風險點的性質制定針對性較強的統一的科學的設計方案，以保障方案的科學性和可操作性。

綜上所述，統計測量法在商業銀行操作風險管理和控制中具有一定優勢，能夠全面系統的歸納和總結商業銀行操作風險的成因和影響因素，對提高商業銀行操作風險管理水平以及降低操作風險發生概率具有積極的作用。

參考文獻：

[1] 李曦.商業銀行操作風險管理中統計測量法的應用分析[J].中國市場，2015，29：223-224.