農民專業合作社融資問題研究

魏 娜 張德化

摘 要：近年來，在國家和地方政策支持下碭山縣農民專業合作社獲得了長足的發展，但融資難問題仍是限制其發展的重要瓶頸。通過實地調研和考察，從內部和外部深入分析總結了碭山縣農民專業合作社融資難問題的主要原因。在此基礎上結合碭山縣的具體縣情，提出了具有針對性的對策和建議，旨在更好地促進碭山縣農民專業合作社的健康發展，并為政府部門制定相關政策提供理論依據。

關鍵詞：農民專業合作社;融資難;建議;碭山縣

中圖分類號 F321.42 文獻標識碼 A文章編號 1007-7731（2018）24-0011-3

自2007年中國首部合作社法律《農民專業合作社法》頒布以來，農民專業合作社在安徽省碭山縣蓬勃發展起來。然而，隨著農民專業合作社的不斷擴大，合作社面臨的融資問題也日益凸顯，成為制約農民專業合作社發展壯大的主要因素[1-2]。如何解決融資過程中存在的問題是當前和今后農民專業合作社發展過程中的熱點和難點[3]。

張翼民在分析合作社融資能力的主要影響因素的基礎上，提出了一種新的抵押融資模式，從而進一步提高其融資能力[4]。郭媛媛等[5]在前人的理論研究基礎上，以湖南省實地調研數據為基礎，研究了其合作社融資難問題的成因并給出了具體的改進意見。類似的針對廣東省的農民專業合作社的研究工作可見于文獻[6]。姜永等從融資渠道和融資次序等新的理論角度研究合作社融資銜接問題，剖析合作社融資難的原因[7]。此外，還有學者從資產規模、經營能力、社長因素、社員因素、組織功能等方面分析影響合作社融資的因素[8-9]。但針對碭山縣農民專業合作社融資問題的研究還處于理論空白。筆者立足于碭山縣的實際縣情，并借鑒前人的相關研究成果，利用實地調研的數據分析碭山縣農民專業合作的融資現狀以及融資過程中存在的問題，并提出相應的解決方案。

1 碭山縣農民專業合作社基本情況

1.1 農民專業合作社發展現狀 自2013年7月被評為安徽省首批創建農民專業合作社示范縣以來，碭山縣大力推動合作社發展，主要包括種植業合作社、養殖業合作社、農機服務合作社。截至2018年5月，全縣共有3072戶農民合作社，其中國家級示范合作社10戶，省級示范合作社27戶，市級示范合作社156戶。

除了合作社數量增加之外，合作社的經營方式也呈現多樣化，主要包括合作社自辦加工、合作社與超市對接、合作社與大型企業合作。此外，規范化水平也穩步升級，特別是被各級部門認定的示范社，其內部的各項制度尤為正規和嚴格。品牌意識明顯增強，全縣500余家合作社制定了標準化生產規程，180家合作社注冊了商標，300家合作社設計印制了獨特的包裝，30家合作社建立農業物聯網。

1.2 農民專業合作社促進經濟發展 2016年以來農民專業合作社主要通過土地流轉、電商帶動等方式共計幫助約1300戶貧困戶實現脫貧。其中，2017年農民收入中來自農民專業合作社帶動的收入達到6500元以上，為當地農民發家致富、推動全縣經濟發展做出了重要貢獻。

2 碭山縣農民專業合作社的融資現狀

2.1 資金缺口情況 目前，碭山縣農民專業合作社長期投資資金主要用于廠房建設、購買生產設備等長期投資。在被調查的79家農民合作社中，68家存在長期投資資金不足現象，其中，16家合作社固定資產缺口在20萬元以下，52家合作社固定資產缺口在20萬～100萬元。短期資金包括日常性經營資金和季節性周轉資金。調查發現，79家樣本合作社中的62家存在短期資金匱乏現象。由以上調研可知，碭山縣大部分農民專業合作社都存在較為嚴重的資金缺口現象，亟需進行改善和解決。

2.2 主要融資途徑 碭山縣農民專業合作社的融資途徑主要有外部融資和內部融資，具體的內部和外部融資比例和來源詳見圖1。其中35%資金來源于內部成員的股金和會費，而剩余的65%則來源于外部融資。從圖1可知外部融資的途徑雖然較為廣泛，包括政府補貼、個人和企業貸款、金融機構貸款、盈利收入以及其他方面，但真正穩定且持續的來源并不多，所以其資金來源主要還是依賴于合作社成員間的內部籌資。

2.3 提供貸款的金融機構情況 目前，為碭山縣農民專業合作社提供貸款的銀行主要有中國農業銀行、農村商業銀行、徽商銀行、村鎮銀行、郵政儲蓄銀行等，年貸款利率基本都在6%左右，只有農村商業銀行年利率高達9%。由此可見，目前為農民專業合作社提供貸款的金融機構較多但是融資成本較高，且金融機構的金融服務都是以獲得利潤為目標，使得現有的金融機構與合作社的貸款需求無法很好地匹配，最終導致合作社并不能獲得來自金融結構的足夠支持，也成為限制農民專業合作社健康發展的主要障礙。

3 融資難原因分析

盡管碭山縣農民專業合作社數量和規模都呈逐年增加的趨勢（圖2）。但發展水平參差不齊，差異性也比較大。通過實地調研和現場學習，分析總結出導致其融資難問題的普適性原因，即內部影響因素和外部環境影響因素[10]。

3.1 內部因素分析

3.1.1 規模較小，發展水平低 雖然現階段碭山縣農民專業合作社數量龐大，但大部分合作社規模較小，發展水平不高，經濟實力較為薄弱，因此很多專業合作社并不能提供全面的服務。此外，合作社的成員大部分屬于中低層次的收入者，再加上社員的求穩心理，他們更愿意將閑置資金投資于風險較低項目而非合作社，因此合作社一般無法籌集到大量資金。

3.1.2 缺乏高學歷技術型人才 通過實地調研可知，碭山縣農民合作社仍有近50%的負責人僅有初中以下學歷，高中及以上學歷的負責人不到10%，而社員的受教育程度則更為低下，他們難以掌握先進的管理理念以及新的知識和技術，人際交往水平也較為低下，這些都會對合作社的運行發展以及吸引融資方面產生負面影響。

3.2 外部因素分析

3.2.1 缺乏政府的強有力扶助 盡管近年來碭山縣政府提高了對農民專業合作社的扶持金額，但作為國家級貧困縣，其財政實力相對有限，對農民專業合作社扶持的資金總量則更少。由于政府會重點扶持經營規模較大或者示范性的農民專業合作社，導致大量空殼合作社、資不抵債合作社的存在。

3.2.2 信貸服務匹配度不足 當前大部分碭山縣農民專業合作社的貸款需求往往周期比較長，而銀行的貸款往往時間比較短，現有的農村金融機構與合作社的貸款需求不能很好地匹配。通過問卷調研了程莊鎮，唐寨鎮，李莊鎮、朱樓鎮等近80家合作社關于信貸服務匹配度的情況，具體結果如表1所示。從表1可知，86.1%的合作社認為目前的信貸服務與其自身的需求并不匹配，信貸服務與專業合作社的需求匹配度不足現象廣泛存在于碭山縣的農民專業合作社中，因此合作社無法真正獲得來自金融結構的支持，限制了其健康、和諧的發展。

4 對策建議

4.1 加強自身建設 俗話說“打鐵還得自身硬”，而合作社的融資問題也同樣如此。合作社自身需要進一步健全各項規章制度，包括生產制度，財務制度等，合作社中的每一件事皆有章可依、有章可循，保障合作社平穩、有序發展。此外，還需要創新農民專業合作社的經營模式，借鑒國內先進的經營模式，促進農民專業合作社經營的規范化。同時專業合作社還要注重特色經營，結合本地資源，打造本地品牌，打造地方特色企業，形成遠近聞名的品牌產品。

4.2 加大扶持力度 政府要進一步出臺支持農民專業合作社融資的相關法律政策，通過制定和完善農業及農民專業合作社方面的法律，為農民專業合作社進行融資活動提供法律保障，從而增強金融機構對農民專業合作社進行投資的法律保障。并且，政府要進一步加大關于農民專業合作社財政資金的扶持力度，各級政府要增加投入到農民專業合作社方面的財政資金數量，直接有效地緩解農民專業合作社資金短缺的問題。

4.3 建立完善的信貸機制 根據實際調研可知，碭山縣農民專業合作社資金主要來源于內部的股金和會費。而金融機構貸款只占全部資金的13%，究其原因主要是不匹配的信貸機制導致的。所以，金融機構須進一步完善信貸激勵制度，提高信貸免責機制管理效率。通過簡化金融機構的信貸手續，為農民專業合作社提供盡可能多的信貸服務。積極推進適合農村的金融服務與產品，開發與農民專業合作社需求相適應的業務項目，提供易于操作的金融支付方式，例如電話銀行、ATM機等，建立和健全農村金融服務體系。

4.4 注重專業人才的培養和引進 人才是農民專業合作社最為主要的競爭力，人才的儲備對農民專業合作社的發展至關重要。合作社負責人的引進，需重視其學歷水平和人際交往水平，較高的學歷水平、較好的人際關系對合作社的運行發展以及吸引信貸融資會產生積極的作用。此外，應加強負責人的教育培訓，通過知識培訓、出差交流等方式，為合作社負責人等管理階層人員提供專業知識、農業技術、農業資訊等各方面的提升機會，促使負責人能力提升，進而拉動農民合作社發展水平的提高。除了負責人以外，合作社還應積極引入大學生村官、金融專業人才等壯大合作社的人才隊伍，通過制定科學合理的人才培養計劃，對現有組織人員進行生產經營、合作社管理等相關知識的培訓，提高合作社人才隊伍的整體實力，從而提升合作社的生產水平，開闊合作社的經營眼界，挖掘合作社的發展潛力。

5 結語

以碭山縣農民專業合作社自身融資現狀為出發點，通過查閱文獻以及實際調研學習，從內部和外部分別提煉總結出碭山縣農民專業合作融資難問題的原因，并從規范規章制度、完善農民專業合作社自身建設等4個方面有針對性的提出合理、有效的對策和建議，對碭山縣農民專業合作社健康、穩定發展起到積極促進的作用，也彌補了該研究領域的空白，具有一定的理論創新性和實用價值。

參考文獻

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[9]楊大蓉.浙江農民專業合作社融資影響因素和融資策略實證研究[J].浙江農業學報，2013（5）：1130-1136.

[10]程琳.企業選擇融資方式時的影響因素分析[J].科技經濟市場，2013（1）：56-58.

（責編：徐世紅）