企業“兩金”壓控及開展措施研究

王麗

摘 要：在新時期背景下，經濟的快速發展給企業的運營管理帶來發展機遇。為進一步推動工程公司相關資金的合理運用，以及促進公司內部的有效管理，工程公司需要合理做好“兩金”占用清理工作，通過這種方式，有利于促使“兩金”占用資金數額的降低，有效促進工程公司資金周轉效率的提高，推動工程公司的快速穩定發展和有效性運營?；诖?，本文對工程公司“兩金”壓控工作開展的現狀進行了簡要分析，然后提出有效的壓控開展策略，進而為工程公司資金的快速穩定理想化運營奠定基礎。

關鍵詞：工程公司;“兩金”;壓控;措施

中圖分類號：F272 文獻標識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）11（a）--02

在工程公司的發展過程中，良好的資金流運行有利于促進工程公司的穩定發展。所以工程公司要加強“兩金”管控工作，積極做好資金周轉、加快資金回籠的工作，從而有效促使公司能夠健康運營，防止經營風險的發生，提升其管控的效率。

1 工程公司“兩金”壓控開展現狀分析

在經濟快速發展過程中，工程公司“兩金”壓控開展工作存在的問題日益凸顯出來，這些問題在一定程度上阻礙工程公司的健康發展，所以對問題進行深入分析至關重要。其中工程公司兩金壓控開展工作問題，主要從以下三方面呈現出來。

第一，勘察設計項目結算工作在推進的過程中存在問題，很多公司和企業通常是采用一覽式結算為主的方法，未能有效通過三方對賬的方式，合理對收款責任和權利進行劃分。同時，在相關工作開展的過程中，設計部門未能有效結合工程公司資金的運用情況，指派專人對資金回款事項進行辦理，從而導致項目權力和責任分配的過程中，相關工作人員的收款意識薄弱，經常以容易回款的多款工作為主，如此一來，不僅難以更好地實現工程公司應收賬款回款質量的提高，而且導致“兩金”壓控開展工作出現問題。

第二，在新時期背景下，需要加強相關規模的管控結合相關項目的結算實際情況，對其進行明細的結算。從目前情況來看，工程公司在“兩金”壓控工作開展期間，通常是以單獨根據項目進行結算為主，未能結合資金和相關收款部分的實際情況對其他項目進行結算，從而導致相關結算工作在推動過程中，出現項目信息與項目結算實際情況不符的現象，從而影響其工作的進一步發展，導致賬目核對工作出現各種各樣的問題和不足。

第三，工程公司在“兩金”壓控工作開展的過程中，由于很多公司現階段已經具有相應的應收賬款，所以在具體壓控工作開展期間情況較為復雜，而且很多工程公司在確認應收賬款的過程中，未能有效與業主方進行有效的確認，進而導致在“兩金”壓控工作開展過程中，很容易出現更換業主款項很難回款的現象，這樣不利于推動工程公司各項工作的有效開展，也會出現清收難度過大等一系列問題。

2 工程公司“兩金”壓控開展的必要性

在工程公司發展過程中，合理開展“兩金”壓控具有積極的作用和影響，其中開展的必要性和價值主要體現在以下三方面。

其一，開展“兩金”壓控，有助于促進企業資產質量的提高，讓公司和企業內部的結構得到優化和控制，而且在進行兩件遙控的過程中，可以實現實時跟蹤存貨、應收賬款、銀行存款的目標，并且也能夠實現這幾種工作的有效轉化，不斷促使兩金變現速度加快，滿足工程公司的資產需求，達到不斷調整融資規模的目標，也有助于最大化地降低籌資費用，瘦身資產和負債，促使企業內部結構更加完善，強化工程公司的償債能力，最大化地發揮兩件壓控的價值和作用，推動工程公司的健全發展和有效發展。

其二，開展“兩金”壓控，有利于增強企業內部管理，不斷幫助工程公司維系客戶的穩定關系，在管理的過程中，可以實現對相關內部工作的全面管理，結合客戶的實際需求，進行風險管理、投標管理、資金管理等一系列工作，讓“兩金”壓控工作更好地與市場需求和客戶需求相結合，實現對相關資源的合理配置，而且“兩金”壓控工作的開展，也有助于提升工程公司內部管理效率，保障公司各項工作的穩定發展，提升工程公司的競爭力和影響力。

第三，工程公司“兩金”壓控工作的開展，可以對工程公司現金流狀況進行改善，促使工程公司運營能力得到提升，而且開展的主要目標，是在工作的過程中促使資金周轉速度得到提升，進而不斷解決應收款項的相關問題，達到縮減存貨和應收款項規模的目標，最大程度地讓現金之間實現有效轉化。推動工程公司運營能力的增強，保證各項工作的合理運行和發展。另外，“兩金”壓控工作的開展，也有助于幫助工程公司內部管理人員樹立現金管理理念，結合“兩金”壓控工作的相關要求和方法，推動企業核心穩定發展。

3 工程公司“兩金”壓控開展的策略

3.1 應用三方對賬方式

在新時期背景下，要想推動工程公司“兩金”壓控工作開展效率的提高，需要在開展的過程中，有效應用三方對賬的模式或方式，加強工程公司與業主、財務之間的三方對賬工作，這樣才能有效提高相關對賬數據的正確性。一方面，在對相關項目設計和工作內容完成發票開具工作后，需要工程公司集合資金的使用情況，及時將財務資金的使用部分進行記賬，繼而有效避免在“兩金”壓控開展期間，出現開票不入賬的情況。與此同時，財務部門在對相關資金進行管理的過程中，還要根據發票管理的相關規定，合理進行管理以及成本的計算，及時與業主和公司實際情況和資金使用情況進行對照。另一方面，在用三方對賬方式的過程中，要根據具體項目的期限，對其進行有效的“兩金”壓控，當應收賬款快到期時，財務部門或工程公司內部要及時作出提醒，從而有效防止超期未還款現象的發生，進而最大化地提升工程公司“兩金”壓控工作開展效率，當出現未還款的情況時，還要根據相關規定對負責人進行處罰，進而有效保證相關工作的順利進行。

3.2 加強相關規模管控

為進一步促進工程公司“兩金”壓控工作的順利進行，則需要加強相關項目規模的管控，及時做好新增兩金的管控工作，而且對于生產部門和財務部門的資金使用情況，工作人員要合理進行確認和登記，對項目掛帳數額進行有效確認，嚴格要求相關項目的開展，以實際到位金額為準，這樣才能在工作期間對其有效管控，最大程度地減少一年以上應收賬款風險問題，從而防止各項風險問題的發生。同時，在加強相關規模管控工作期間，還要對新增數額與清收數額之間的數據進行明確管理，并結合“兩金”壓控工作的相關指標，將其寫入到“兩金”指標之中，進而實現對相關工作的順利開展和進行。另外，工程公司在“兩金”壓控的過程中，可以通過編制目標責任書的方式，定期對相關項目的應收賬款目標進行完善和制定，明確在“兩金”壓控過程中的相關金額使用情況和未完施工等金額情況，進而有效保證相關業主和責任人能夠在規定的時間內結算相關工作。