淺議農村商業銀行合規文化建設

周芳

隨著社會經濟的不斷發展，經濟模式的逐漸轉型，合規觀念日漸受到了社會各行業的廣泛應用和認可。我國大部分銀行都設立了合規部門，農村商業銀行也逐漸意識到合規建設的重要意義。本文從現階段農村商業銀行合規建設發展狀況出發，分析其發展過程中出現的問題，并有針對性的提出一些解決措施。

近年來，在“合規建設推進年”活動的推動下，農村商業銀行合規文化建設工作已取得了初步成果，大致的合規管理架構已經形成，合規制度也日益完善。但仍處于起步階段，合規管理的效果并不明顯，存在許多不足之處。

一、農村商業銀行合規文化建設中存在的問題

（一）合規建設認識不足，風險管理意識薄弱

農村商業銀行雖持續地進行改制，但管理體制和經營模式仍然受傳統管理模式的限制。一方面，從管理人員到基層工作者，對合規文化理解不夠透徹，不能正確認識合規文化重要性，從而導致合規管理不能順利進行，員工缺乏參與合規管理的積極性和主動性。另一方面，在利率市場化和同業競爭日益激烈的情況下，某些農村商業銀行可能為進一步的擴大經營規模，而忽視合規與經濟效益之間的關系。在業務發展時，一味的追求經營指標，盲目追求利潤的最大化，導致缺乏了對風險管理的意識。

（二）內控機制不健全，合規管理能力不強

農村商業銀行依監管要求建立各項合規管理規章制度，雖覆蓋面很廣，但某些方面與自身實際情況有些脫鉤。實施過程中，問題重重。一是許多分支行不能真正理解其的含義，在實際業務運行和風險評估時不能真正按照其規定來運行，導致有些規章制度流于形式。二是某些內控制度過于繁雜，尤其是各類創新業務和代理業務的不斷增加，業務操作難度不斷提升，一線員工的學習和操作更加困難。三是某些制度之間有一部分相互矛盾的地方，導致其權威性受到懷疑。

（三）合規管理手段有限，風險管理有效性較差

農村商業銀行雖都設立了合規管理部門，但往往都是流于形式，其實際發揮的具體功效并不明顯。對于一些違規的行為不能做到及時檢測，對基層的合規管理指導也相對匱乏，并不符合對合規管理的職責要求。另外，現階段我國的農村商業銀行的合規檢查能力不足，對合規風險的管理技術正處于起步階段，對風險的檢測和預防手段都存在著嚴重的不足。加之，相關專業性人才缺乏，在多種因素的影響之下導致風險管理的效果不理想。

（四）基層支行合規管理較弱，導致風險案件頻發

雖然銀行系統中整體都在強調合規管理的重要性，但在基層支行對于合規管理的重視度仍然很低?；鶎又性诠芾磉^程中過度考慮績效的影響，導致在基層支行中普遍存在“重經營輕合規管理”的不良現象。進行業務的擴展時，片面的追求擴大規模和提升經濟效益，從而對合規風險管控產生松懈，造成了基層支行第一道防線的作用基本丟失，做為第二道防線的合規部門因此增加了許多工作量，帶來了巨大的壓力。其次，農村商業銀行的業務總管日常的工作量非常大，且工作內容繁瑣，很容易出現漏洞。除此之外，在銀行系統中缺乏對合規管理的鼓勵措施，基層支行每個月都有著嚴格的任務指標考核制度，多數支行的業務量會直接決定著基層工作者的收入。銀行系統對于柜員的工作缺乏明確的獎懲制度，也就使得風險管理的價值不能得到體現。

（五）合規文化建設滯后，制度執行力不足

多數農村商業銀行的風險防范意識淡薄，對合規風險管理缺乏系統的管理，沒有形成濃厚的合規文化建設氛圍。對合規管理的認識過于表面，缺乏深層次的研究和理解。對風險的預防上，缺乏提前的防范，檢測預警工作不到位。對于基層員工的合規培訓不足，且培訓活動往往都是圍繞銀行業務，忽視了合規培訓，導致員工沒有養成合規意識。工作中，員工遇到問題時很少會主動查閱資料，學習相關業務，而是按照自己片面的理解去盲目的操作，導致操作風險頻頻發生。除此之外，在市場經濟迅速發展的社會潮流之下，人們的世界觀和價值觀都發生了改變。這些偏差在銀行員工的身上具體的表現為缺乏責任心和敬業精神，主動為客戶服務的意識缺失，以敷衍應付的態度面對工作，從而導致工作中的失誤不斷增多。

二、農村商業銀行合規文化建設問題成因分析

（一）管理層對合規管理的力度不夠

銀行合規管理成效與該行的高層重視程度有關。農村商業銀行經營管理層雖按監管要求構建了合規管理架構，但未能充分認識到合規管理工作對整個銀行經營管理活動發揮的重要作用，因其未能采取有效措施深入推進合規工作的開展，導致合規工作僅停留在“形似”階段。

（二）合規管理配套體系不完善

完善的管理體系是進行有效開展管理的前題，農村商業銀行雖已初步建立起從董事會到基層員工的合規管理架構體系，建立了合規管理部門，并配備合規管理人員，但由于相關配套管理體系諸如崗位職責、管理制度等制訂不到位或條款不細化，導致管理難度大、效果差。

（三）合規管理制度流程不規范、不統一

農村商業銀行目前的制度流程制訂分散在各管理部門，缺乏規范、統一的格式模版，未建立標準化的操作手冊，制度流程執行的效果因人而異，對執行也無相關評估辦法進行有效約束。

（四）合規文化培訓指導方式單一，效果不佳

雖然重視合規文化建設和合規理念傳導，但方式較為單一，仍以灌輸式傳導為主，不能得到員工的有效響應，無法激活員工“主動合規”的潛能，合規意識仍停留在被動合規的層面。

三、加強農村商業銀行合規文化建設的途徑

農村商業銀行的合規文化建設要不斷創新，緊跟時代發展潮流，不斷進行制度完善和改進，只有這樣才能使銀行更具生命力，才能提升在行業內部的綜合競爭力。要想增強農村商業銀行的合規文化建設，不能僅僅停留在制定規章制度層面，更重要的是采取實質性的操作，推動農村商業銀行合規文化不斷發展。

（一）發揮領導示范引領，打造合規文化氛圍

銀行中的各級領導人員要做好帶頭的作用，積極踐行合規文化。在工作中，領導人員首先要樹立“合規人人有責”的意識，將合規的理念付諸于服務客戶的實踐當中，將紙上的規章制度轉變為實際的行動，從而更好號召全體工作人員一同踐行合規文化，形成獨特的合規價值理念，推動合規文化建設持續發展。要鼓勵全體員工一起踐行合規文化，堅持合規理念，注重以人為本，實現日常的工作內容與合規文化建設的有機結合，使員工們能夠積極主動的參與到合規文化建設之中，全體員工都投身其中，各司其責，形成專業的合規文化團隊。要堅持以服務客戶為核心，以市場為導向，不斷的對現有的業務流程、管理模式進行優化。

（二）建立健全內控體系，筑牢合規經營堤壩

農村商業銀行要對現有的制度進行整合和優化，將每個崗位的職責再次明確，對內控制度的成效進行定期的評估，確保內控制度的有效性。合規部門要積極參與到內控制度的建立和運行之中，強調合規風險，充分發揮監管作用。在進行金融業務發展時，合規部門要按照有關的規定，對農村商業銀行現行的業務管理制度的合規性進行檢測，對內控制度的成效進行評估，盡可能地避免由于制度不完善而造成的操作風險。

（三）落實合規管理責任，提高合規管理的能力

合規文化的建設應從強化制度做起，要落實合規責任制度，提高執行能力。要建立健全合規管理的組織機制，設立專門的合規管理部門，規定好合規管理部門與其他部門的區別與聯系，使風險提示、監管要求等信息能夠做到及時的共享。加強對日常工作中的重點業務的監督力度，對資金有關的業務要加強關注，嚴肅處理利用職務便利進行違法活動的行為。要堅持問責的制度，當基層中出現問題時，除了對問題有關人員進行處罰之外，還要根據問題的嚴重程度追究其有關檢查人員和領導人員的責任。

（四）開展合規文化建設，增強合規制度執行力

農村商業銀行要加強內部的合規文化建設，領導人員要開展有關合規文化的宣講活動，積極帶領員工學習相關制度，熟悉自己所負責的領域，對操作中可能出現的風險進行提前的預估，使合規成為員工自覺的行為，建立良好的合規文化氛圍。經常性的開展警示教育，提高基層員工的風險意識，正確認識合規操作的重要意義，清楚地認識個人違規行為所需要承擔的責任，使員工能夠提高規范操作的意識。除此之外，還要定期開展對員工的職業道德教育，提升員工的責任意識，給予正確的價值感指引，使員工能夠將自身利益與集體目標聯系在一起。

（五）完善激勵考核制度，建立合規監督機制

將合規經營檢查情況結果納人業績考核指標體系。建立以風險為基礎的監管

機制。強調合規風險在員工日?？冃Э己酥械闹匾?，修改完善原有的績效考核規定，適當的增加合規管理的考核內容。對合規管理工作開展成效好的單位給予獎勵和表揚，對合規管理開展較差的單位進行風險提示。加大日常的合規風險檢查的深度、廣度和頻率，促進各項業務合規經營、有效發展，建立合規監督機制。不斷完善員工工作業績評價考核辦法和違規問責。形成獎懲分明。執行有力，監管有效的考核監督機制。

四、結語

通過近些年來我國銀行系統中開展合規管理的實踐經驗，足以證明合規文化建設的重要意義。農村商業銀行要想實現長期的發展，就必須要堅持合規管理，具體分析自身在合規建設中出現的問題，并及時做出調整和改進。增強員工的責任意識和風險意識，強化合規文化的建設，推動農村商業銀行的長期健康發展。

（作者單位：陜西寶雞金臺農村商業銀行股份有限公司 ）