一體化采購監察的實踐

陳偉烽　吳霞利

上汽開發公司是以發展多元經營、房地產開發經營為主，并承擔了對上汽集團各層次多元經營實體行政管理、發展協調和服務指導職能的企業。近年來，公司根據集團“一體化管理”戰略部署，堅持“以市場為導向、服務為宗旨、質量為品牌、價格為杠桿、降本為目標”，在“一體化”采購領域取得了顯著成績。同時公司積極探索在“一體化管理”中效能監察工作的新路子，嚴格規范“一體化管理”的程序，使“一體化管理”順利健康地發展，從而對干部思想作風建設、營造“團結奮進、勤政廉潔”的氛圍，促進公司經濟發展起到了保證作用。

監察先導：加強教育

“一體化管理”是企業將其在生產、辦公、生活等方面某一非核心業務領域的運作和管理集成為一個整體，外包給專門的一體化供應商，由供應商提供在該業務領域的全方位服務。這些年來，開發公司按照集團“一體化管理”的要求，積極推行“一體化”采購管理。但是，目前在采購領域還存在些薄弱環節：(1)有些材料市場價格比較混亂，有可能會出現賄賂的現象；(2)采購市場競爭激烈，有可能會出現不正當手段；(3)采購的操作程序不規范，有可能會出現采購管理上的漏洞；(4)采購活動中轉環節較多，有可能會出現采購全過程難以受控狀態。根據以上四方面特點我們始終堅持“教育為先，預防為主”的方針，立足于提高黨員、干部的思想政治素質、把解決好世界觀、人生觀、價值觀的問題作為教育的根本問題，有針對性地加強教育。一是組織干部職工學習總公司、開發公司黨風廉政建設的有關規定；二是切實抓好有關采購市場方面法律、法規制度的宣傳教育；三是抓住采購領域里的典型案件，進行剖析。通過一系列用身邊正反面典型例子教育職工，使職工明確什么可以做，什么不可以做，什么應該得，什么不應該拿，“不義之財，分文不取”，樹立社會主義的義利觀。

監察基礎：健全制度

完善的管理制度，能將各項采購管理工作置于有效的監督控制下。幾年來，公司建立、健全了采購管理制度、采購管理崗位工作標準，不斷從完善規章制度和內部機制上堵塞漏洞，遏制在采購領域中違法違紀的發生。

同時，公司抓制度落實中的“三個環節”：一是干部率先垂范，干部從思想、行動上達到三個明確：明確沒有制約的權力必然導致腐敗，明確用制度來規范行為是對干部的保護和愛護，明確制度的落實是從嚴治黨的需要。二是堅持常抓不懈。一項制度的出臺、宣傳、實施到初見成效，需要一個較長的過程，因此我們在實施中不斷加以完善，既注重實效實行終結管理，又對目標實行過程管理，加強責任部門協調。三是加強監督檢查。注重在三個方面監督：即加強對制度落實的事中監督，加強對制度的全方位的監督，加強對實施制度的職能部門監督。

通過抓“三個環節”，干部帶頭執行各項制度，保證了采購管理中各項工作政令暢通。

監察手段：強化管理

健全組織機構，強化內部管理約束機制。公司下屬物資公司和開聯公司在行政管理上建立了采購管理委員會，由主管總經理、銷售、采購、質量、財務等部門人員組成，負責重大業務合同的洽談、評審、物資價格的審定、主要供應商的確定，以及采購過程中重大問題的決策與處理，并形成相關的會議記錄，從組織機構上保證內部監督機制的形成。

規范采購管理程序，推行全方位、全過程的效能監察。公司根據采購管理的特點，通過查擺薄弱環節、強化崗位責任、把好采購關口、減少中轉環節、理順管理程序，健全獎懲制度等一系列措施，增強材料供應的準確性，減少采購環節的盲目性，發揮運輸部門的優越性，提高物資管理的科學性和調動人員積極性，使采購管理步入良性循環軌道。

建立供應商信息資源庫。組織對供應商資信等情況的調查評定，將合格供應商納入采購資格庫，對定點采購物資的質量、價格做到心中有數，同時對相關人員進行必要的回訪，及時掌握采購動向，發現異常及時處理，使價格變化隨時處于受控狀態。

充分發揮Symix網上采購平臺系統的作用，為采購的實施過程提供電腦系統程序控制。從客戶需求開始，到采購實施直至財務應收應付帳款的建立，從硬件和軟件上均形成系統內的全面控制。

監察目的：降低成本

以控制資金為重點，確保資金使用效率和正常流轉。一是制定資金收入與支出的實施辦法，落實責任制，將應收、應付帳款即時登錄與反饋，隨時掌握流動資金的變動情況。二是落實銷售人員負責范圍內的應收帳款的登記、催收；采購人員對應付帳款進行登記與支付記錄。資金支出做到采購員——主管經理——主管總經理的審批簽字，由財務部核帳支付。三是對大額資金使用與支付，需提請主要領導認可。四是建立與供應商之間、用戶之間的資金運作的信用關系，并以合同、協議形式予以確定。

以“低成本”為目的，強調采購過程中的“精益”。一是通過做大盤子、擴大批量優勢，形成規模效應。物資公司推行第三方物流管理模式，實行集中儲運、集中配送等業務，下降了成本，就去年一年為業內企業下降成本1751萬元。二是尋找優質的供應商，即能夠提供優質和低價格的商品、且信譽度好的企業，從源頭抓起。三是堅持物資采購的“貨比三家”的原則，多跑多問出效益，即對所購商品，原則上要了解和掌握三家以上供應商的質量、價格情況，做到比質量、比服務、比價格。在質量服務同等條件下，選擇價格低的供應商。四是合理物流，精益管理：(1)盡可能的要求供應商送貨上門；(2)合理規范運輸路線和裝車搭配，以最短的路線，最多的裝載量，最快的時間減少物流開支；(3)利用供應商的物資儲備來減少本單位的儲存成本；(4)開展合理化建議活動，發動員工人人提供優秀的供應商、提供商品的價格信息。

開展“一體化”采購管理效能監察，不僅保證了公司利用集團規模經營優勢，擴大采購規模，加大整合供應商力度，而且有效地防止了違法犯罪經濟案件的發生，為促進公司經濟發展起到了保證作用。實踐證明，開展“一體化”采購管理效能監察是建立現代企業制度、完善企業內部約束監督機制的需要，也是企業管理、降低成本、提高經濟效益、維護企業合法權益的重要措施。應將這項工作繼續狠抓下去，滲透到企業的各個環節。