財務公司接入支付系統存在的問題及對策

趙越

摘要 ：本文基于財務公司的現狀，從延伸支付系統服務職能的角度出發，深入探討財務公司接入支付系統的問題及對策，以期更好地暢通結算渠道，進一步改善支付服務環境。

關鍵詞 ：財務公司 支付結算 支付服務環境

近年來，我國財務公司行業規模不斷擴大。根據中國財務公司協會的數據，財務公司總數已達150家，資產規模超過3萬億元，服務的企業集團資產規模超過30萬億元。財務公司是為企業資金管理服務的專業化非銀行金融機構，結算業務則是實現財務公司基本定位的主要渠道和途徑，也是財務公司生存與發展的基礎業務。伴隨著行業發展，財務公司在支付結算領域發生了新變化，呈現出了新的發展趨勢。本研究基于廣東地區財務公司的現狀，從延伸支付系統服務職能的角度出發，深入探討財務公司接入支付系統的問題及對策，以期更好地暢通結算渠道，進一步改善支付服務環境。

一、 財務公司發展新趨勢

企業集團財務公司作為履行企業資金管理服務的專業化非銀行金融機構，結算業務是實現財務公司基本定位的主要渠道和途徑，也是財務公司生存與發展的基礎業務。在我國，財務公司不具有清算職能，因此在結算業務上必須與商業銀行建立合作關系。依據其與商業銀行的合作模式，可分為服務型結算模式和資金管理型結算模式。

服務型結算模式指財務公司直接面對成員單位提供全面的日常結算服務，并配合集團進行資金管理，商業銀行只作財務公司的清算行，不直接對集團成員單位做結算服務，集團成員的結算賬戶開設在財務公司，成員單位的賬戶體系由財務公司設計，成員單位所有支付結算都要經過財務公司辦理。這種結算模式早期普遍存在，但隨著財務公司的業務發展，其弊端日益明顯。首先是運行成本，財務公司要配備非常多的日常結算人員，風險大、投資和后繼費用都很大。其次系統建設，財務公司所用結算系統要與銀行結算系統進行系統對接，結算系統存在不斷隨銀行結算系統更新而升級更新的問題，否則結算業務受到一定限制，這給財務公司的信息化建設帶來很多困擾。

資金管理型結算模式就是商業銀行負責集團成員單位的日常結算，財務公司不開設票據柜臺，由銀行直接為成員單位辦理日常服務，財務公司對集團成員支付從銀行數據庫存中獲取集團成員單位的資金數據并進行管理。在這種模式下，財務公司可以規避結算風險、減少投入，降低人工成本和系統后續維護成本。

隨著銀行服務水平和技術水平的逐步提高，加上國外金融機構競爭的沖擊，財務公司的結算服務型模式面臨嚴峻挑戰。面對挑戰，思考如何改變結算模式，從而更好地提高資本效率，這是財務公司獲得核心競爭力所在。目前，財務公司在立足提高資金流通速度的基礎上，逐步推進從關注結算過程管理到關注資金結果管理的轉變，促進財務公司綜合化、全能化發展，延伸財務公司在專業市場上的服務鏈和價值鏈。

二、 財務公司接入支付系統存在的問題

本文選擇了業務量較大的美的、TCL財務公司作為主要研究對象，針對其接入支付系統的現狀及需求展開調研，并在此基礎上歸納出財務公司在支付結算領域的現狀及問題。目前，財務公司接入支付系統的問題主要體現在資金管理不便、電票使用不暢及系統對接不一致三個方面，具體內容如下：

（一）賬戶分散化，資金管理不便

目前，大型財務公司都普遍采取“集中管理，統收統支”的資金管理方式。具體來說，財務公司依托外部銀行建立資金池，以其名義在銀行開立母戶，以成員單位的名義開立子戶，通過與銀行簽訂子母歸集協議，逐筆歸集成員單位的資金，實現資金的集中管理及使用。通過商業銀行子母賬戶的方式，一定程度上暢通了結算渠道，但仍存在問題。

一是賬戶分散化。通過調研了解到，大型財務公司的賬戶分散化情況比較顯著。目前，美的財務公司在四家銀行開設賬戶，完成其賬戶管理和資金調配。與此類似，TCL財務公司在企業所在地的9家銀行開戶，通過子母賬戶聯動實現賬戶管理。家電類型的企業本來利潤空間薄，經營核心在于資本的運作效率。賬戶分散化使得資金分散，不利于資金調撥，影響資金的運作效率，無形中增加了資金運作成本。

二是資金管理不便。財務公司設立的目標是加強資金集中管理、提高資金使用效率，為集團整體降低財務成本、減少財務費用發揮作用。目前，雖然大部分財務公司打通了銀企直連，實現了收款自動入賬和小額付款自動發送的功能，提高收付款效率。但是，財務公司的資金管理依然需要依托銀行進行，通過銀行辦理收支結算，受制于銀行的操作規范和運行規則。加之，資金賬戶分散的現狀，涉及跨行資金調撥時，業務辦理流程相對復雜，周期較長。資金的集中以及調配是財務公司最基本職能，可以說是財務公司經營的立足之本。資金管理不便降低了財務公司的資金運作效率，對其長遠發展與經營造成影響。

（二）宣傳力度不足，電票使用環境不佳

根據調查，美的、TCL集團財務公司對電票系統推廣非常認可。目前，TCL財務公司電票支付率可以達到80%以上，并且正在大力推進集團電票使用范圍和規模。盡管如此，電票系統的使用環境不佳，需要加大使用宣傳力度。

一是銀行網點對電票使用配合力度不夠。據TCL財務公司反映，在西南地區，很多網點不開通電票業務，這對他們在該地區的業務造成很大阻礙。二是財務公司社會認知度不高。銀行對財務公司不了解，線下清算時每次都要花費很多時間去解釋財務公司的信用情況，以期可以完成線下清算，這大大延誤了資金運作效率。對此，希望管理部門加強電票宣傳和培訓，使得商業銀行和社會機構更好的認識該業務，促進業務的順利運行。

（三）系統差異大，設計管理不一致

每個銀行的系統設計不同，財務公司在業務操作上也要調整不同的管理方式，這樣大大增加了人力和系統維護成本。另外，資金的匯劃受制于本公司系統、銀行系統、系統接口及網絡狀況等條件，造成技術層面的不便利。

三、對策與建議

為解決財務公司接入支付系統的問題，人民銀行試點部分財務公司（例如美的）開通大額支付系統處理即時轉賬業務，但這只能滿足財務公司快速處理電子商業匯票的業務需求。針對賬戶分散、資金管理不便、電票使用環境不佳、系統對接不一致問題，財務公司還希望盡可能提供更加高效安全的支付服務。

（一）依托地方支付機構，加強賬戶資金管理

為了滿足財務公司在賬戶管理、資金結算方面的需求，可考慮通過接入地方支付機構，提升支付結算效率。財務公司普遍提出了希望當地人行降低協助其解決頭寸管理問題，開放更多的業務接口。對此，地方監管部門應從促進地方經濟發展的角度出發，擴大支付服務范圍、完善地區支付體系建設，從而更好地滿足地方實體經濟多元化、個性化的支付需求。

（二） 加強支付系統宣傳力度，改善電票使用環境

在全社會加強電票系統運用推廣，改善電票支付服務環境。針對銀行網點，一點帶面，采取網點培訓的方式，提高窗口服務的業務水平和質量，改善電票系統的業務處理和操作。針對社會大眾，多措并舉，采取電視廣告、網絡平臺、紙質手冊等宣傳渠道，組織社區活動、金融消費者會議、博覽會議等宣傳方式，提升社會公眾對支付系統的認知度，加強支付系統的社會公信力。

（三） 統一系統對接標準，降低系統運維成本

由于銀行的系統設計不同，會出現系統對接的障礙，從而降低了支付過程中的效率。從根本上來說，這需要統一系統對接標準，為大數據時代系統互通打通技術壁壘，從而進一步降低對接管理成本。

財務公司是為企業資金管理服務的專業化非銀行金融機構，結算業務則是實現財務公司基本定位的主要渠道和途徑，也是財務公司生存與發展的基礎業務。本文在收集相關信息的基礎上，以大型財務公司為例子，歸納總結出了財務公司在支付結算領域的新問題，并針對這些問題提出了解決的相關建議。希望通過改善接入渠道、支付服務環境和系統標準，以加速資金的流通，提高財務公司支付結算的效率速度。