銀行代理財政統發工資系統的分析與設計研究

楊媛

摘 要：在社會發展新形勢下，企業財政統發工資系統已經完全交由商業銀行代理，它根據財政部門所傳送的代發工資信息來實現對工資的實時代發。本文就基于UNIX操作系統、C語言以及Oracle數據庫來為銀行代理設計一套財政統發工資系統，并分析它的系統安全性。

關鍵詞：財政統發工資系統 商業銀行 工資實時代發 UNIX 安全性

財政統發工資業務是目前企業財政集中支付后對單位職工工資、獎金與津貼的新發放形式。它主要由企業在商業銀行的財政賬戶直接發放到職工個人賬戶上，并對其中的所有代扣款項進行集中處理。它屬于典型的商業銀行代理委托業務。

一、現有商業銀行工資代發業務實施背景與業務狀況

1.背景。銀行貸款業務在近年來存貸利差收入逐年下降的發展壓力之下另辟蹊徑，與社會各個企業聯動實現新業務項目開發，特別是在全國企業統發工資改革政策出臺以后，以工商銀行為代表的商業銀行企業積極與企業合作，提供實時工資代發配套服務，并紛紛獲得企業獨家代理權，這極大程度促進了銀行向中間代理業務的發展革新進程。在此背景下，銀行代理財政統發工資系統得以實現設計與開發進程，并逐漸嶄露頭角。

2.商業銀行工資代發業務實施各部門職責及操作流程。首先，預算單位會為企業職工填報“職工個人工資明細”，并計算工資中的應扣除項目。這一環節就是通過代理財政統發工資系統來完成并上傳到企業的人事管理部門計算機系統中。第二步，人事部門要負責審核和填報企業職工的基本信息、工作信息，看其是否正確，待核對無誤后再傳送給財政部門。第三步，企業所合作的代理商業銀行根據職工狀況來籌措資金，將所傳送來的信息數據進行處理。最后，代理銀行會根據具體的資金到賬狀況，基于數據信息來將企業職工工資發放到他們的個人賬戶當中。在此過程中，也完成相關的福利保險等代扣款項，最終將工資條打印一并發放給企業。

3.業務流程處理要求。按照我國的《行政單位財政統一發放工資暫行辦法》中的第十四條規定“代理銀行如果收到財政部門撥付工資款項后，要按照財政部門的《工資發放匯總清單》來面向企業職工實發工資數額。其中要根據其所列代扣款項來扣除職工個人的所得稅部分、社會保障費用部分以及住房公積金部分，并將個人部門劃入到財政部門制定賬戶中。最后還要面向企業出具《工資明細表》以及面向個人提供個人工資單。如果存在某些不能正常轉入個人賬戶的個別問題，商業銀行要及時將該部分信息反饋給企業，并商議解決辦法。

二、銀行代理財政統發工資系統的設計流程研究

基于上述企業與代理銀行合作的財政統發工資背景、流程以及要求，下文將詳細闡述代理銀行所正在使用的財政統發工資系統基本設計流程。主要從系統的功能、網絡架構、開發環境、模塊設計來展開論述，最后分析系統整體運作的安全性。

1.代理銀行財政統發工資系統設計流程。

1.1系統功能描述。如上文所述，代理銀行財政統發工資系統的主要功能就是執行企業財政部門的工資代發及信息傳送，將工資發放到每一位企業職工的個人工資賬戶上，同時設立專用表示，構建以企業員工群體為核心的“工資統發人員數據庫”，實現工資實時代發功能。該統發人員數據庫的更新時間以月為單位，每月都會新增及刪除企業員工數據信息，以適應企業人員流動性需求。另一方面，工資代發還包括對企業職工薪酬所列代扣款項的細致劃分，比如說職工的住房公積金、社保、個人所得稅都會被劃入到單位另外的指定賬戶中。同時它還會生成工資明細表并一式兩份發放給企業單位和個人手中，一方面便于職工個人查證核對個人收入狀況，一方面為企業匯總工資發放信息留下憑證。

1.2系統網絡架構設計。該系統的網絡架構主要是基于ISDN來建立網絡線路的，具體來說就包括人事、組織、財政3條線路，另外商業銀行獨占一條線路，專門負責與企業之間傳遞財政信息。在路由選擇方面，則主要利用CISCO路由，并同時提供BRI接口，形成以企業人事、財政與組織三線三單位的大局域網絡。在該系統中還利用到了交換技術，配合交換機實現互連業務處理主機、工作站以及打印機設備設計。

1.3系統環境描述。該銀行代理財政統發工資系統主要采用了UNIX操作系統，其數據庫則采用的是Oracle作為技術支持，并同時依托中間業務平臺展開開發流程。從整體來看，該系統環境相對安全可靠，具有一定的可擴展性。系統的銀行端程序主要在IBM高檔服務器上轉發，并采用了TCP/IP協議中的SOCKET調用編寫通訊軟件，其靈活性與對C語言的規范性都很強，基本確保了系統的高效穩定，而且也擁有一定的可移植性。

2.系統模塊設計。該統發工資系統在設計方面嚴格遵循軟件生命周期法，專門采用了封閉式開發形式進行開發。具體來講其設計流程主要囊括了以下4個模塊：數據檢查統計核對模塊、工資代發代扣模塊、信息返回處理查詢模塊、整體協調連接模塊。以下對他們的設計與功能做出一一解析。

2.1數據檢查統計核對模塊的設計應用。該模塊主要基于Oracle技術體系來構建，對傳輸數據進行相應的安全加密保護，同時還有解密功能。另外，它還能夠實現對數據的核對、分類與統計，確保面向企業的統發工資數據完全準確沒有誤差。

2.2工資代發代扣模塊的設計應用。該模塊的主要功能應用就是負責面向“統發工資單位資料”來建立文檔，并將資料歸檔到統發單位數據資料庫當中。按照資料中的統發工資用戶資料文件，再建立“統發人員工資信息庫”，專門負責對工資賬戶的批量開戶業務，另外還為該模塊設計了“賬號”、“職工姓名”等數據驗證因素，主要對“代扣數據”文件中所涉及的各項應扣款項實施分類、統計以及劃轉設計。

2.3信息返回處理查詢模塊的設計應用。該模塊中存在“代發工資數據”文件與“代扣數據”文件。這兩大文件就能對職工工資代發狀況進行統計，最終生成成功清單以及失敗清單。另外還包括了“統發人員工資信息庫”的維護功能實現，專門為企業職工提供工資具體明細查詢平臺，同時也為企業財務部門提供數據統計與開發選項，以便于企業實現職工薪資統籌管理。

2.4整體協調連接模塊。該模塊為過渡設計，是基于UNIX系統的基礎設計模塊。它專門負責系統各個模塊之間的統一協調功能應用。

3.系統安全性論述。該銀行代理財政統發工資系統的安全性非常重要，因為它直接涉及到企業人事組織部門、財政部門與銀行之間的網絡通信關系銜接，其安全保護功能實現非常關鍵。對于一般企業而言，它在該系統中所采用的安全性保護措施包括防火墻和批量數據傳送密鑰算法。其中防火墻主要用于隔離內外部網絡，控制外部網絡與用戶對企業的訪問，比如針對CISCO路由器所安裝的CISCO PIX防火墻。而為了確保統發工資計算機網絡在數據信息傳輸方面絕對安全保密，則專門使用了批量數據傳送密鑰算法，它是基于DES56位算法來實現的數據信息加密過程，在該線路上傳輸密文，就能夠確保企業與商業銀行之間有關財政統發工資信息的安全保密屬性。

三、結語

本文簡單介紹了目前比較常見的銀行代理財政統發工資系統，它為企業人事組織與財政統發工資提供了便捷優質服務，也同時為銀行對外服務另辟蹊徑，增加了其對外收益，提高了銀行市場占有率。這對銀行與企業雙方都是一舉兩得利好舉措。

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