中小企業融資中存在的問題及應對策略

常瑞淇

摘 要：當前，我國社會經濟的發展速度逐漸加快，導致我國中小企業的數量不斷增多，顯著提高了我國的整體經濟。所以，我國開始對中小企業的健康發展予以了高度重視，將諸多政策制定出來，以此使中小企業在實際融資過程中存在的問題得到了有效解決，促進了中小企業的良好發展。由此可以看出，我國對中小企業予以了密切關注，并著重將中小企業在融資方面存在的問題有效解決。

關鍵詞：中小企業；融資；策略

中圖分類號：F23 文獻標識碼：A doi：10.19311/j.cnki.16723198.2018.30.046

現階段，我國社會經濟的發展顯著加快，提高了人們的生活水平，也在一定程度上不斷壯大了中小企業的經營規模，但是融資難一直都是對中小企業造成極大困難的主要問題，使我國中小企業的發展受到極大影響，融資難導致中小企業難以在擴大經營規模。盡管最近幾年，我國政府和相關金融機構一同努力，同時采取了相關經濟措施并頒布了相關經濟優惠政策，但是中小企業融資難的問題仍為得到有效解決。政府和社會應高度重視其中小企業融資難的問題，借助各方力量，給予中小企業幫助，使其融資難的問題盡快解決，從而促進中小企業的良好發展，為我國經濟的發展奠定堅實基礎。

1 中小企業融資過程中存在的問題

1.1 中下企業融資渠道和方式單一

因為我國金融市場缺乏不完善，投資的體制有所缺陷，同時證券市場具有較高的門檻，公司發行債券的準入障礙較高，因此中小企業一般情況下都不能借助資本市場公開的對資金進行募集。據相關統計資料表明，基本上全部的中小企業融資都從銀行貸款中而來。其主要原因是我國還尚未建立健全法律保護體系和政策扶持體系，中小企業運用股權融資渠道的難度較大。但是中小企業利用銀行貸款的融資渠道的難度也很大。因為中小企業的貸款數往往都不大，貸款后的監控成本較高，同時中小企業的信用等級和抵押資產等因素較為缺乏，要想將銀行貸款獲得的難度較大。據相關調查報告可知，曾經獲得銀行貸款的中小企業站全部中小企業的比例在10%以內。

1.2 融資成本高

企業的融資成本主要包括利息支出和特定借款方式相關的費用。中小企業和大企業相比，前者的籌資渠道十分狹窄，同時借款成本較高。政府和央行給予了國有企業較多的利率優惠，但是卻并未給中小企業這些優惠。在實施浮動利率的時候，相較于國有企業，民營企業的浮動幅度也高得多，只有很少的金融機構所運用的方式仍不合規，變相或扭曲地將民營企業的貸款利率提高了。在貸款方式上，銀行就中小企業的貸款通常采用的是擔保和抵押方式，手續的較為繁雜，同時為了把擔?；虻盅韩@得，中小企業還要費更多的精力和費用，如抵押資產評估和擔保費等相關費用。正規融資渠道的阻塞和狹窄導致諸多中小企業為了得到發展只能借民間高利貸。以上種種，都將中小企業的經營負擔加大了，導致中小企業尤其是中小民營企業不具備市場競爭優勢。

1.3 內部資源不足

現階段，在中小企業融資過程中存在一個較為重要的問題就是中小企業的內部資源嚴重缺乏。企業的內部資源主要包括三個方面，即組織資源、無形資源和有形資源，而現階段我國企業嚴重缺乏內部資源，主要表現在：第一，和各特大型企業以及大型企業相比，我國中小企業嚴重缺乏內部資金，不能使中小企業快速發展的基本需求得到滿足，對融資具有較高的需求。第二，我國中小企業人手不足，在中小企業中缺乏充足的經濟類人才，難以從根本上使中小企業融資工作的工作效率和工作質量得到提高。第三，中小企業缺乏足夠的組織資源，在融資過程中主要表現在中小企業的融資規章制度和工作流程制度缺乏完善性，對中小企業融資工作的高效完成極為不利。

1.4 政府部門支持力度不夠

針對中小企業來說，政府部門并未對其予以大力支持，長時間以來，國家扶持政策始終跟傾向于大企業。盡可能這些年來國家在政策上做出了一定的改變，但并未有實質性的改變。在管理機構的設立和中小企業法律法規的制定上均不完善?，F階段，在相關法律上只有一部《中小企業促進法》，尤其是幫助其有效融資的法律法規仍是一片空白，不能有效保障中小企業的發展以及中小企業融資狀況的良好改善。

2 提高中小企業融資能力的對策

2.1 加強經營管理，提高內部融資能力

要想促進中小企業融資效果的提高，首先應將中小企業的工作管理抓好，促進其科學化經營管理的水平的提高，使內部融資能力增強。第一，中小企業應將完善的企業融資管理制度建立起來，融資管理工作應在融資工作的全過程和各個環節中貫穿落實，有效防止管理工作中死角的存在，使中小企業融資工作的順利開展得到保證。第二，中小企業應對完善的企業融資智力結構予以建立，應和企業融資工作的需求相結合，對企業的治理結構予以完善，促進企業應對風險能力的提高，為企業融資工作的順利開展奠定基礎。第三，應促進中小企業內部融資能力的提高。首先，中小企業應和企業發展的需求相結合，儲備充足的資金，為中小企業經營、管理工作的正常運行奠定基礎；其次，應積極開展企業經濟類人才儲備工作，將經濟類人才的專業素質提高，創造有利條件，使我國中小企業得到良好發展。

2.2 規范管理，降低融資成本

中小企業應積極將財務管理方面的優秀人才引進，并不斷規范和完善企業財務制度，以此預防中小企業中出現財務管理不規范和混亂等問題，這樣才可以得到銀行的信任和支持。同時，中小企業還需要改善自身形象，促進自身信用水平的提高，將信息透明度增強，以此將企業和銀行間存在信息不對稱情況得到有效改善。

同時，相關金融機構也需要積極轉變自身的服務理念，不斷優化中小企業的信貸流程，簡化信貸審批手續，以此促進放貸效率的提高，并對融資成本進行合理調整，盡量把資本投入量降低，以企業類型的不同為基礎，對科學合理、針對性的融資計劃和成本投入計劃予以制定，充分滿足各種小企業的資金需求，提高市場競爭力。此外，當前民間資本接待仍缺乏規范性，存在較多的隱患，同時具有較高的利率，需要政府部門將其管理力度增強，使其可以朝著正確的方向發展，如此在今后民間資本勢必會成為中小企業融資的重要力量。

2.3 積極拓展債券融資渠道，發展中小企業集合債券

當前，我國企業債券市場應針對發債企業的規模，放寬限制，并對信用評級制度進行晚上、把發行額度限制取消、對債券品種予以豐富，就具有較強償債能力、經濟效益理想的中小企業，應積極給予鼓勵，讓其利用發行債券的有效手段，將更多的資金籌集到。

同時，對中小企業集合債券予以積極發展，在集合中小企業的信用等級后，會顯著提高信用評級，同時因為中小企業集合債券的發行對群體規模更為重視，償債能力的要求和普通企業債券的發行對企業這些方便并未作出較高的要求，因此中小企業集合債券在發行難度上相對較低。此外，現階段，“互聯網+”金融行業得到了極大的發展，互聯網融資成為諸多創業者的首要選擇?；ヂ摼W融資渠道通暢氛圍眾籌模式、投融資信息服務和P2P，中小企業應注重大力發展集合債券。

2.4 加大政府對中小企業的融資支持力度

首先，設立專項資金和發展基金。政府應把中小企業信用擔保體系建設的專項資金落到實處，建立健全中小企業的保費補貼和擔保機構的損失補償等機制；應在財政預算中構建一定規模的中小企業貸款風險準備金，以此把金融機構對中小企業貸款風險降到最低；針對中小企業發展基金，應給予大力支持，并在中小企業中引入社會資金。其次，對中小企業的稅收優惠政策予以完善和健全。其一，政府可以實施稅收見面正常。就國家扶持和鼓勵發展的行業不分中小企業和大型企業，而是對一定幅度的減免稅和一定期限予以統一確定。其二，政府可以實施投資抵免的政策。即根據投資金額的一定比例抵免其實現的稅收，從而給予企業鼓勵，讓其朝著國家希望的產業結構調整。其三，就設立在經濟特區、高新技術開發區和國家重點支持發展地區的中小企業，可以根據一定的優惠稅率征稅。最后，對中小企業融資的法律體系予以完善。完善的中小企業法律體系可以有效保障中小企業的健康發展。為了可以在融資方面大力支持中小企業，我國政府應積極參照日本在此方面的經驗，同時立足于我國的具體國情，嚴格遵循《中華人民共和國中小企業促進法》，立即把和中小企業有關的信用擔保以及融資等方面的相關法律法規明確制定出來。

3 結語

總之，我國中小企業的發展可以有效促進我國社會經濟的快速發展。但現階段我國中小企業融資中的問題對企業的發展極為不利，需要運用有效措施，使這些問題得到有效解決，這樣才能推動我國中小企業的良好發展，不斷提高我國的經濟水平。

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