模擬銀行實驗教學在金融學專業課中的應用
——以商業銀行業務與經營課程為例

朱慧彬

（安徽國際商務職業學院 安徽合肥 231131）

改革開放以來，金融業為實體經濟的發展進步和轉型升級作出了巨大的貢獻，而金融行業本身也在不斷深化改革，深入創新，朝著高效、安全、發達的金融體系在不斷邁進。銀行業作為中國金融業的中流砥柱，在促進實業發展，穩定金融風險，推動金融改革創新方面發揮了壓艙石作用，很多高校畢業生也對其趨之若鶩，商業銀行業務與經營作為金融學的核心課程，應當緊密聯系現實環境，通過教學方式的優化改進，增強學生知識儲備和應用實操能力。

一、模擬銀行實驗教學產生背景和概念簡析

商業銀行主要從事資產、負債、中間代理三大業務。在銀行業綜合化經營改革深入推進的背景下，商業銀行的經營范疇也在逐步地擴大，智能化水平也在不斷提高，內部運轉的復雜程度和精細化程度都在持續提升。在傳統的課程教學中，老師過分地重視相關理論知識的教學，包括了基本的銀行會計核算、賬務和憑證處理、信貸基本理論和品種類型、中間業務的發展趨勢等。但是因為很多學生在之前并沒有深入接觸銀行的內部業務，只是在厚重的玻璃墻前方、AIM機旁辦理過最為基礎的銀行卡和存取款等相關業務，這些直觀的印象顯然與銀行真正復雜的經營管理內容存在極大的差距。這就造成了學生難以理解消化，認為該門課程的教學與現實脫節。有的學生盡管對理論知識掌握熟練，但是因為缺少實際的操作鍛煉，面對實際的工作內容，感覺到無從下手。

模擬銀行教學則是針對這一現實困境應運而生的情景式教學方法，它旨在把書本上的理論知識變為能夠真正應用到現實生活當中的路徑手段，重在強化學生的動手實操能力、應急應變能力、創新思維能力等。該方法把學生作為教學主體，讓他們在幾乎真實的銀行工作環境中，開動腦筋，運用學過的知識理論，不斷地嘗試聯系，以達到既定的“工作任務”，從其中收獲成就感、滿足感和信心感[1]。就資源投入而言，模擬銀行的成本較低，僅需要基本的憑證、單證、點鈔券、模擬的銀行核心賬務系統和綜合化通用業務處理信息化平臺等軟件系統支持便可。以此為基礎來構建一個模擬的銀行環境，讓學生置身其中，通過角色飾演，去辦理一些銀行實際發生的業務，讓學生更有興趣投入到相關的理論知識和實踐鍛煉中去。模擬仿真教學既可以成為實踐學習的一部分，也能納入校企合作中的實習內容，兼具教學和服務兩種功能[2]，它的主要價值包括以下幾點。

二、模擬銀行教學的主要應用優勢

（一）訓練內容全面

因商業銀行經營的數字化轉型，大部分業務均可通過信息化的通用業務處理平臺進行兼容，從而在系統上操作以實現相關功能，而這個操作系統程序的過程，就是對銀行經營流程環節深化認知的過程，所以通過一個仿真的商業銀行業務信息系統，就能讓學生掌握經營管理中的關鍵要點和程序規則。比如以商業銀行個人金融業務中的理財產品銷售為例，按照銀保監會的要求，銷售理財產品必須遵循“4S”原則[3]，即把合適的產品在合適的地方用合適的方式銷售合適的人。學生在利用銀行仿真系統操作時，首先要對產品本身有正確的把握，看他的投資標的，是結構性存款、國債、金融債等低風險資產，還是信托基金、高等級信用債或是股指期貨、期權等衍生金融產品的高風險資產；其次在對擬銷售客戶做風險承受能力評估，按照其實際承受情況匹配對應產品，再次確認份額和金額，同時就風險提示、收益計算、申購贖回等具體規則向客戶做明確說明；最后做好相關的跟蹤和回訪工作。這些動作都可以在系統實現，也體現了模擬銀行的全過程訓練的優勢。

（二）情景化讓學生身臨其境

模擬銀行可以高度仿真銀行的關聯主體，包括了客戶、股東、監管部門，讓學生去和他們面對面的打交道，他們面對的對象與真實社會中的基本無異，這種真實化情景化的環境，會提升實踐教學的實效性，從而讓他們主動學習鞏固已有的基礎理論知識，同時去分析理論與現實操作中的差距所在，找到問題原因，盡快地充能提升，以迎合崗位的真正需求。

（三）促進教學成效動態提升

模擬銀行的仿真教學，圍繞商業銀行的主營經營品種和管理方式，以學生為主體，老師為輔導的形式展開，同時還建立了前期調研、制定計劃、作出決策、執行實施、反饋控制、評估成果的閉環式的教學流程[3]，讓實訓的效果及時傳遞到學生和老師，便于及時調整相關內容，不斷優化流程步驟，以推進教學效果的實時提升。比如在剛開始，學生只懂得按制度辦事，把銀行作為辦事部門，而忽略了他的盈利本質特征，不注重團隊配合、客戶關系維護和市場營銷意識的培養，從而在模擬操作中顯得舉步維艱，業務進行不流暢，客戶的評價不高，KPI指數不能達到預期目標。那么在之后的模擬教學中，就要增加一些輔助環節，比如晨會夕會、團隊合作方案設計、客戶關系拓展維護實踐等。此外還有營運和信貸業務的風險管理方面，比如會計憑證處理流程，如何識別銀行票據和商業票據的合法性和真實性等，都是要在最后的評估評價中，不斷進行充實和優化。

三、模擬銀行教學模式實施時的關鍵要點

（一）打造一批高水平的師資隊伍

學校要積極與商業銀行機構開展廣范圍的金融和人才領域合作，引入更加系統、真實的模擬教學實訓模式，把具有豐富銀行從業經驗的專業人員請進課堂，與原有的專業教師一道，聯合探討模擬教學方案，增強教學的實效性、應用性和可行性。打造一支專兼融合的師資隊伍，突出實用性、創新性、前瞻性和專業性，以此確保模擬教學的質量。當然，對于現有的師資隊伍也要不斷地進行培訓提升，著重加強他們的實踐能力，比如可以與銀行從業人員開展座談交流，赴銀行學習考察，模擬相關職位開展工作體驗，來擴展眼界，增加履歷，豐富見識，這樣才能更好地指導學習實訓。比如在個人信貸業務當中，理論知識中都提到保證方式通常有信用保證、擔保保證、抵押保證。但是銀行如何具體地運用該三種方式，理論教學只是籠統講述，可操作性不強。那么學校就可以組織老師深入銀行個人金融業務部門一線，從產品經理、客戶經理、風險經理的輪崗實踐，來具體探究其評定體系的設置。比如交通銀行陜西省分行就和陜西某部分高校聯合開辦了模擬銀行實訓教學基地，通過培訓輔導，提升廣大理論教師的實際應用能力。

（二）加強學生職業素養教育

模擬銀行教學的應用，其重要目標是為商業銀行機構培養一批綜合素質高、道德品質好、具有創新和開拓精神的青年學生，真正體現產學研相結合的高校教學體制改革成果。為此該方法就要對商業銀行業務與經營課程涉及較少或者還未觸及到的內容進行擴充和拓展，以更好地促進學生在商業銀行相關理論知識和實操技能上有更大的進步，從而提前具備銀行從業人員的相關職業素養，為今后的職業生涯發展打造更加寬廣和多彩的平臺。銀行從業職業素養大體包括了專業勝任，誠實守信，公平合理，遵規守紀，共情同理。這里的專業勝任是基本要求，模擬銀行教學應當圍繞商業銀行的核心經營業務的原理和流程內容展開教學，比如負債業務中的現金存取，憑證記賬，票據結算，儲蓄利息計算，這些既有基本操作的要求，如現金清點質量，點鈔，代碼錄入等，還有技術性技能，比如銀行業務涉及到了大量的計算技巧，如分段計息法的應用。還有資產業務，中間業務是銀行的主要利潤增長點，更是模擬銀行應當重點鍛煉學生能力的方向，特別是公司授信，個人資產業務，信用卡，理財業務的基本交易規則，辦理方法風險防控和營銷技巧等。在業務能力培訓的同時，也要注重對學生職業道德的培養，包括嚴謹細致，恪盡職守，公平守信品質的培養，通過案例教學，讓學生明晰商業銀行從業人員的重要價值所在和責任擔當，提升學生的學習信心和榮譽感。

（三）做好模擬任務的設計執行和評估

學校應當成立模擬銀行教學課題組，由資深的高校教師，銀行骨干工作人員共同組建，根據銀行的實際經營現狀，結合學生對于商業銀行了解和認知的程度，以及個人的興趣愛好，科學設定教學任務，要體現任務的技術性、規范性、可行性和促進性。學生達成相關任務后，在能力素養上有所改觀，特別是對實際銀行業務的全面和深入認知，一些細節性問題、突發應急事件的處置，職業形象的樹立和職業行為規范標準等。在任務結束后，學校應當組織學生，銀行部門，課題組成員，共同就任務設計的成效做評價分析，群策群力，廣泛征求意見，形成較為客觀，有針對性的反饋信息，助力任務設計的不斷優化，與當前金融信息化轉型，智慧金融模式構建，綜合化經營道路等金融業改革創新新趨勢緊密貼合，讓學生的思維意識不斷與時俱進，通過模擬銀行設定的各項任務，讓學生在不知不覺中實現了職業人形象概念的良好建立。

（四）擴大實踐范疇，打造開放式教學平臺

商業銀行對市場資源起到了再配置的核心作用，為了提升配置效率，獲取更加穩健而豐厚的經營效益，銀行本身也在不斷地吸納新生事物，以更加開放的態度擁抱時代，那么模擬銀行教學，也要順應這一潮流，打造一個更加開放和創新的平臺，讓學生可以充分發揮想象力、創造力，把新的想法和觀點與教師進行分享，形成萬眾創新的良好局面，特別是在當前智能銀行已經席卷銀行業的今天，如何利用好金融科技提升金融服務質量，如何做好互聯網金融時代下的人力資本的有效開發和挖掘，這些都可以讓學生在模擬實訓中不斷思索和探討，老師要積極的組織團隊合作探究活動[4]，讓他們群策群力，把創新性思維應用其中，為未來的商業銀行培養更多有思想、有遠見、有技能的復合型人才。

四、結束語

模擬銀行教學的應用為商業銀行業務與經營課程改革的實踐轉型邁出了實質性一步。通過該教學實施，將有效提升學生對于商業銀行的深度認知和崗位適應度，具備一定的實際操作和應急應變能力，增強崗位就業競爭力。