淺談對農發行合規管理的幾點認識

楊 娟 宋曉明

（中國農業發展銀行克拉瑪依市分行 新疆 克拉瑪依市 834000）

合規是銀行內部一項核心的風險管理活動，其風險是銀行的最大風險。農發行這幾年在不斷加強合規管理，防范合規風險，建設合規文化。為適應合規管理活動的要求，加強推動農發行的合規文化建設，本人結合自己學習的情況，就農發行合規管理做粗略的探討。

一、合規管理和合規文化

“合規管理”是一個新生事物。合規，顧名思義就是“合乎規范”。它是銀行內部一項核心的風險管理活動，即：確保銀行的活動與所適用的法律法規、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的規章制度和行為準則相一致。此中包含著兩個層次的涵義：一是須有合規的“規”，即制度規范須符合法律并能適應銀行經營特點、提升經營管理層次、保障銀行健康發展又能調動從業人員積極性的。具體而言，合規法律、規則和準則應包括：立法機構和監管機構發布的基本法律、規則和準則；市場慣例；行業協會制定的行業規則；適用于農發行職員的內部行為準則，以及誠信和道德行為準則等。二為須“合”上述“規”。即從業人員應主動去符合制度規范。應該創設一種氛圍和機制，使從業人員不是被動的，而是主動地去遵守這個“規”。具體包括，農發行員工的職業操守、農發行的正向激勵機制以及合規文化。

合規經營是農發行存在和發展的根本前提，合規文化就必然是農發行文化的核心。其內涵不僅包括誠實、守信、正直等職業道德與行為操守；還包括農發行對社會的責任、農發行對員工的責任、員工對農發行的責任、以及員工對其他員工的責任等價值觀念上的取向。讓合規的觀念和意識滲透到農發行每個員工的血液中，形成大眾性的合規文化，是當前急需解決的任務。只有這樣才能達到全員合規、人人合規，才能有效控制合規風險，確保農發行的經營不偏離目標，實現銀行經營價值的最大化。其次，管理層必須具有先進的合規理念，并在實踐中率先垂范，帶動和影響員工自覺遵守制度規范，積極倡導合規文化和合規理念。

二、當前合規管理存在的一些問題

（一）“規”的合格性問題。好的制度可以促進合規，壞的制度卻相反。一些規章的制定對具體情況考慮不周，或者采取“一刀切”的做法，一些政策制定出來與實際情況有較大出入，執行難度大；一些制度未適當預留空間，導致跟不上形勢發展；政策制定時未很好地調查研究，市場意識不強；而一旦出了問題又不敢正視；同時“不求有功”、“但求無過”的思想比較盛行。規章制度上的缺陷，使違規行為從一開始就無法避免，大量出現“一放就亂，一管就死”的情況。

（二）“規”的嚴肅性問題。理論上而言，制度是嚴肅和不可侵犯的。但實際上，分析農發行近年來屢屢發生的一些案件得知，制度的嚴肅性經常被侵蝕。從農發行違規積分記錄來看，違規的不僅有一線崗位員工，管理人員也不在少數。尤其是案件的發生，特別是大案要案的發生，不但存在嚴重的失職行為，如：違規發放貸款，更存在上下共同違反制度的行為?？梢?，逐級負責，逐級管理責任仍未真正落實到位。因此，即使有相應的規章制度，但嚴肅性問題不解決，規章制度一旦成為案頭擺設，就無法控制和制約違規行為。

（三）“規”的文化性問題。上述“規”的不合格性和“規”的被侵蝕是一種現實情況，糾正這些問題，需要加強監管措施和責任落實，但從根本上而言，需要重視“規”的文化性問題。如果缺失合規文化，一旦遇上利益沖突或碰撞，違規將成為必然：一方面上行下效，“規”的觀念淡化，執“規”的自覺性不強，形成違規也見怪不怪的“怪圈”。一方面對自覺守“規”的典型弘揚得不夠。重視硬指標的完成，淡化軟指標的考核，企業文化導向有偏差，使合規文化氛圍難以形成。

三、轉變觀念、與時俱進，積極推進農發行合規建設

農發行在系統開展合規管理活動，這些意味著農發行為適應現代銀行管理模式，有效防范風險，將改變長期以來的粗放式管理套路，建立科學的管理機制，已把加強合規管理、建設合規列入議事日程。

（一）與時俱進，努力完善農發行符合自身實際的制度規范。有效的合規風險管理機制是銀行構建全面風險管理體系和有效內部控制機制的基礎和核心，是合規文化形成的基礎。建立合規的風險管理機制，急迫建立一系列合格的“規”。農發行的公司治理、企業文化、組織結構、發展戰略、人力資源、目標市場需求和競爭環境、業務復雜程度、績效考核和激勵機制等因素必須與市場競爭的客觀需要相匹配，并且應隨著上述因素的不斷變化而動態的調整和保持。如果這個“規”本身不充分、不系統或者不能得到及時修訂，就會使農發行在客觀上處于違規的境地。農發行目前正處于戰略轉型中，業務范圍不斷拓寬，外部經營環境變化較大，必須組織力量對相應的“規”進行清理和完善，為加強合規管理做好基礎性工作，使合規工作達到有規可循，有據可依。

（二）積極創新，建設科學有效的農發行合規管理機制。如何確保一個“規”在建立好后能夠被持續地遵守，并且保證這個“規”自身還能夠被及時加以修正，須有相應的保證機制。首先，要切實建立農發行合規風險管理機制。從農發行企業文化、組織機構、流程管理、崗責體系、績效管理等方面入手，梳理、整合和優化規章制度，建立專業化的合規風險管理隊伍，確立清晰的報告路線和問責制、舉報制等，真正在日常經營管理活動中體現合規風險管理在風險管理乃至整個農發行管理工作中的核心地位。其次，設立合規部門或專職合規崗位。清晰界定合規部門（崗位）的功能和職責，使其獨立于日常經營活動；對發現有違反法律、規則和標準的操作行為，管理層能迅速知悉并采取適當措施予以糾正，確保從業人員的行為自覺服從既定的“規”。再次，加大對農發行各級管理人員的合規培訓。通過培訓，使其充分地了解和掌握制度規范。

（三）以人為本，加大農發行合規建設力度。人是社會實踐的主體。合規文化的形成，與員工的文化層次、職業道德修養、品行有著直接的聯系。合規的“規”要在實踐中得以貫徹執行，必須通過有效的激勵機制，把對合規工作做得好或對舉報、抵制違規有貢獻者給予保護、表揚或獎勵；對履行工作職責中僅有微小偏差或偶然失誤、且未造成不良后果的，予以免責或從輕處理；對存在或隱瞞違規問題、造成不良后果者，要嚴肅追究責任，給予處罰，使整個團隊形成合規光榮，違規可恥的工作氛圍。而對那些冒天下之大不韙的嚴重違規者，要“繩之于法”，堅決限制準入、驅逐出局。

（四）民主管理，堅持以農發行行務公開推動合規管理。合規文化形成的重要環節是實行行務公開?？茖W、有效的民主管理，能喚起從業人員的工作熱情，激發其潛能，進而牢固合規文化根基。而“暗箱操作”恰恰是許多不合規行為的根源。要進一步完善行務公開制度，通過監管部門或合規部門對公開事項、公開形式、公開周期、公開結果、群眾意見處理等進行監督，防止不公開、假公開、半公開現象。

（五）領導垂范，帶頭做好農發行合規文化建設。領導者所做的事情不只是代表其個人，而是代表一個群體，能讓下屬和自己一起發揮集體效應，起到耳濡目染的效果。合規文化建設要真正做到從高層發動，從高層落實，上級管下級，下級對上級負責。要通過建立逐級問責辦法，使各類的違規行為得到相應的制裁。只有這樣，良好的合規文化才能蔚然成風。